Декларация по НДС раздел 7

[Poly76]

Добрый день. у нас организация, оказываем услуги по настройке компьютеров, программ, обслуживанию и т.д., работаем с НДС, но во 2-м квартале нами было приобретено и реализовано программное обеспечение без НДС. правильно ли отразить стоимость этого программного обеспечения в разделе 7 декларации по НДС с кодом операции 1010200? Если нет - то в какой строке декларации указывается сума такой реализации, т.к. автоматически она никуда не попала, но попала в декларацию по налогу на прибыль , что дает разницу при сверке выручки за полугодие в декларациях по прибыли и НДС. Заранее благодарна.

[Ленка]

А почему без НДС реализовали?

[Poly76]

Реализация программного обеспечения освобождена от обложения НДС, это права на использование программы

[Ленка]

Да, тогда все верно. Заполняете 7 раздел.

[Аноним]

"в разделе 7 декларации, в графе 4 по строке 010 по каждому коду операции, не подлежащей налогообложению налогом, отражаются суммы налога, предъявленные при приобретении товаров (работ, услуг) либо уплаченные при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, которые не подлежат вычету в соответствии с пунктами 2 и 5 статьи 170 Кодекса"

это так понимаю нужно распределение НДС с косвенных расходов?

[Светлана М]

Добрый день, подскажите пожалуйста как правильно заполнить раздел 7 по НДС по выданным займам? Указывать только проценты по займу или отдельным кодом сумму займа ( их два кода: 1010801 и 1010800-как правильно выбрать какой ставить) и 1010292 проценты по займу?

[mvf]

Письмо ФНС от 29.04.13 N ЕД-4-3/7896.

[Светлана М]

mvf, Спасибо огромное

[КэттиМай]

Письмо ФНС от 29.04.13 N ЕД-4-3/7896.

получается суммы выданных займов никак не отражаются в 7 разделе.
а 3 и 4 раздел как заполнять?Или прочерки раз 2 раздел пустой?(у нас еще нет процентов по займам,только выдали в сентябре)

[Светлана М]

КэттиМай,Звонила в 29 налоговую, уточняла. В разделе 7 отражаются только полученные проценты, код и сумма, в 3 и 4 графе ни чего не проставляется.

[КэттиМай]

полученные проценты

именно полученные??Не начисленные?
у меня полученных нет,только начисленные

[КэттиМай]

КэттиМай,Звонила в 29 налоговую, уточняла. В разделе 7 отражаются только полученные проценты, код и сумма, в 3 и 4 графе ни чего не проставляется.

вот что нашла
При заполнении графы 1 по кодам 1010801 или 1010800 отражается сумма займа, предоставленного в денежной форме, а сумма начисленных процентов по данному займу - по коду 1010292. Применение кода 1010292 в отношении сумм процентов, начисляемых заемщиком по предоставленным займам в денежной форме, подтверждается Письмом ФНС России от 24.02.2010 N ШС-22-3/131@ (данное Письмо согласовано Письмом Минфина России от 08.02.2010 N 03-07-15/19).

[Светлана М]

вот что нашла
При заполнении графы 1 по кодам 1010801 или 1010800 отражается сумма займа, предоставленного в денежной форме, а сумма начисленных процентов по данному займу - по коду 1010292. Применение кода 1010292 в отношении сумм процентов, начисляемых заемщиком по предоставленным займам в денежной форме, подтверждается Письмом ФНС России от 24.02.2010 N ШС-22-3/131@ (данное Письмо согласовано Письмом Минфина России от 08.02.2010 N 03-07-15/19).

Меня это тоже смутило, вот и позвонила в нашу налоговую)))) Декларацию отправила и её уже проверили.

[КэттиМай]

Звонила в 29 налоговую, уточняла

Светлан,дозвонилась в 14 налоговую))
Они мне сказали,что по строке 1010801 прописывать сумму выданных займов,а по строке 1010292 сумма начисленных процентов.

[Шерочка]

Светлан,дозвонилась в 14 налоговую))
Они мне сказали,что по строке 1010801 прописывать сумму выданных займов,а по строке 1010292 сумма начисленных процентов.

В упомянутом ранее письме четко прописано, что указывать только проценты начисленные. Тело займа здесь ни причем.

[Светлана М]

Светлан,дозвонилась в 14 налоговую))
Они мне сказали,что по строке 1010801 прописывать сумму выданных займов,а по строке 1010292 сумма начисленных процентов.

Попробуйте с другим специалистом поговорить. У меня декларация уже проверена. Указывать нужно только проценты.

[КэттиМай]

Указывать нужно только проценты.

Я тоже сдам как вы,только проценты пропишу.
А разговаривала я с двумя..но первый был явно студент,а вторая якобы специалист по 7 разделу)

[Шерочка]

Я тоже сдам как вы,только проценты пропишу.
А разговаривала я с двумя..но первый был явно студент,а вторая якобы специалист по 7 разделу)

В налоговой все "Большие" специалисты! Причем по всем областям налогового учета сразу.

[Светлана М]

В налоговой все "Большие" специалисты! Причем по всем областям налогового учета сразу.

[Шерочка]

Добрый день. у нас организация, оказываем услуги по настройке компьютеров, программ, обслуживанию и т.д., работаем с НДС, но во 2-м квартале нами было приобретено и реализовано программное обеспечение без НДС. правильно ли отразить стоимость этого программного обеспечения в разделе 7 декларации по НДС с кодом операции 1010200? Если нет - то в какой строке декларации указывается сума такой реализации, т.к. автоматически она никуда не попала, но попала в декларацию по налогу на прибыль , что дает разницу при сверке выручки за полугодие в декларациях по прибыли и НДС. Заранее благодарна.

Вы им выставляли счет-фактуру на программное обеспечение?