авансовый отчет (оплата проезда, льготный отпуск)

[mavayka]

Добрый день!

Помогите разобраться, пожалуйста.

Сотруднику ошибочно выплатили аванс к отпуску дважды (2 документа кассовое выбытие по 24 тыс.). Затем ошибочно выплаченную сумму он вернул в кассу.(ПКО на 24тыс.). Вернувшись из отпуска, он отчитался на сумму 40886.60. Т.е. у сотрудника перерасход на сумму 16886.60 руб. Но в печатной форме авансового отчета (см. вложение 1) сумма из ПКО попадает в таблицу Сведения о внесении остатка, выдаче перерасхода и по первой странице авансового отчета не видно этого перерасхода.

Только на оборотной стороне этот перерасход есть. Правильно ли это? Бухгалтер утверждает, что в данном случае печатнаяформа авансового отчета должна выглядеть так, как во вложении 2.

[Буревестник]

Добрый день!

Помогите разобраться, пожалуйста.

Сотруднику ошибочно выплатили аванс к отпуску дважды (2 документа кассовое выбытие по 24 тыс.). Затем ошибочно выплаченную сумму он вернул в кассу.(ПКО на 24тыс.). Вернувшись из отпуска, он отчитался на сумму 40886.60. Т.е. у сотрудника перерасход на сумму 16886.60 руб. Но в печатной форме авансового отчета (см. вложение 1) сумма из ПКО попадает в таблицу Сведения о внесении остатка, выдаче перерасхода и по первой странице авансового отчета не видно этого перерасхода.

Только на оборотной стороне этот перерасход есть. Правильно ли это? Бухгалтер утверждает, что в данном случае печатнаяформа авансового отчета должна выглядеть так, как во вложении 2.

Внесение излишне полученного аванса в кассу произошло в тот же день,когда и авансовый отчет?Я считаю что в Сведениях о внесении остатка должна стоять сумма 24000 руб,так как он попадает в кассу,а если его там стоять не будет,то как же он у вас в каасу появится.Я согласна с вашим бухгалтером,так как там все наглядно и прозрачно видно,что аванс выплачен 2 раза и что один из них вернулся в кассу учреждения.

[Аноним]

А бухгалтерскую запись, которая под назначением аванса вы вручную ставите??? Там правильная бухгалтерская запись Д 00007024219900000.4.208.12.560 К 00007024219900000.4.201.11.610 48000,00 (бух. запись на выдачу аванса, а если аванс не выдавали, то там будет пусто...). Отчет проверен. К утверждению в сумме, руб. 40886,60.
Бух. запись Д 00007024219900000.4.401.20.212 К 00007024219900000.4.208.12.660 40886,60 отражается на оборотной стороне а/отчета.

[Аноним8442]

А бухгалтерскую запись, которая под назначением аванса вы вручную ставите??? Там правильная бухгалтерская запись Д 00007024219900000.4.208.12.560 К 00007024219900000.4.201.11.610 48000,00 (бух. запись на выдачу аванса, а если аванс не выдавали, то там будет пусто...). Отчет проверен. К утверждению в сумме, руб. 40886,60.
Бух. запись Д 00007024219900000.4.401.20.212 К 00007024219900000.4.208.12.660 40886,60 отражается на оборотной стороне а/отчета.

Да, Вы правы, там должна быть проводка про аванс ) на это всей стране открыла глаза 8-ка

[Аноним]

подскажите, если у сотрудника в подотчете средств не было, он съездил в командировку и через месяц, после возвращения с командировки представил командировочное удостоверение, авансовый отчет и ему выдали деньги есть ли в этом нарушение?

[Rahsch]

он съездил в командировку и через месяц

Просто так, без оформления каких-либо документов, взял и съездил?

есть ли в этом нарушение?

А Вы сами как думаете? Если только с позиции бухгалтерского учета, то нарушений нет: авансовый отчет с оправдательными документами представлен в бухгалтерию, а расходы работника компенсированы.
Но если у Вас есть добросовестно составленное Положение о служебных командировках, правила расчетов с подотчетными лицами, о которых работники учреждения должны знать, то нарушения организационного характера есть.

[Nosya77]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста как быть в такой ситуации: сотруднику должны вернуть деньги за проезд,счет 208.22 КОСГУ 2220004, получилось так что выплату фактически провели с КОСГУ 2110001 счет 302.11, т.е. с зарплаты. Как теперь эту сумму закрыть на нужный счет и КОСГУ, ведь авансовый отчет висит в 1С как не выплачен, и на зарплате этой суммы быть не должно, какими проводками можно исправить ситуацию?

[Rahsch]

КОСГУ 2220004

КОСГУ 2110001

Есть коды КОСГУ "222" и "211", остальные цифры - это, видимо, дополнительная детализация.
Какой тип учреждения?
Наиболее общий ответ - уточнить произведенный кассовый расход с кода "211" на "222".

[Мышь... серая...]

Отсторнировать неверную запись, на неверное платежное поручение направить уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, если у Вас лицевой счет в казначействе

[Nosya77]

Да, я просто написала как у нас полные цифры, а по сути 222 и 211, Муниципальное казенное учреждение.

[Nosya77]

Отсторнировать неверную запись, на неверное платежное поручение направить уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, если у Вас лицевой счет в казначействе

Счет в казначействе, а без этого уточнения никак нельзя?

[Мышь... серая...]

Nosya77, нет

[Аноним]

Счет в казначействе, а без этого уточнения никак нельзя?

никак

[Nosya77]

Спасибо!

[Rahsch]

Счет в казначействе, а без этого уточнения никак нельзя?

А орган казначейства поле "Назначение платежа" не контролирует уже что ли?
Можно найти вариант, но он будет не совсем корректным. )