Нужно ли платить НДС? И можно ли не платить?

[juka]

Добрый день!
Очень прошу помочь мне разобраться в ситуации.
Дано: ИП, который до вчерашнего дня считал, что у него УСН (доходы) и даже сдал нулевую декларацию по УСН за прошлый год, но, как выяснилось, налоговая думает иначе, поскольку заявления о переходе на УСН нет. Соответственно, ИП надлежит уплатить НДФЛ и НДС. И если с НДФЛ все более-менее ясно, то с НДС я не очень знакома, но судя по тому, что я прочитала в Интернете, нужно будет заплатить много

В 2013 году была оплата на расчетный счет ИП по договору за консультационные услуги (600 000 руб.), все документы, конечно же, выписаны без выделения НДС. Нужно ли облагать эту сумму НДС? Подлежит ли такой вид деятельности - это консультации в сфере управления/ маркетинга с предоставлением заказчику анализа и рекомендаций (т.е. интеллектуальная работа) - обложению НДС? Можно ли применить нулевую ставку? Как я понимаю, подавать заявление на освобождение от НДС уже поздно. Существуют документально подтвержденные расходы примерно на сумму 150 000 руб., но они без НДС, т.е. возместить не получится (это, в основном, расходы на командировки). Подскажите, пожалуйста, что нужно и можно предпринять в данной ситуации?

[saigak]

Нужно ли облагать эту сумму НДС? Подлежит ли такой вид деятельности - это консультации в сфере управления/ маркетинга с предоставлением заказчику анализа и рекомендаций (т.е. интеллектуальная работа) - обложению НДС?

да

Подскажите, пожалуйста, что нужно и можно предпринять в данной ситуации?

заплатить ндс+пени+сдать декларацию+заплатить штраф

[gnews]

ИП, который до вчерашнего дня считал, что у него УСН (доходы)

налоговая думает иначе, поскольку заявления о переходе на УСН нет

Так он вообще не подавал заявления о применении УСН при регистрации в качестве ИП или переходил с одного режима налогообложения на другой?

[juka]

Спасибо!
Но грустно как-то
Может быть, можно вернуть деньги заказчику, подать заявление на освобождение и еще раз выставить счет?

[juka]

Так он вообще не подавал заявления о применении УСН при регистрации в качестве ИП или переходил с одного режима налогообложения на другой?

Он не помнит, подавал ли заявление, но был уверен, что да.
В налоговой изначально регистрировался в 2004 году, потом еще со сменой места жительства встал на учет в другой налоговой. Обе налоговые инспекции отрицают факт наличия заявления.

[saigak]

Может быть, можно вернуть деньги заказчику, подать заявление на освобождение и еще раз выставить счет?

уже поздно. ндс с аванса все равно придется заплатить.

[Аноним]

уже поздно. ндс с аванса все равно придется заплатить.

это можно признать же ошибочным платежом, а не авансом, и вернуть

[juka]

это можно признать же ошибочным платежом, а не авансом, и вернуть

Вот-вот.
А есть ли какой-то срок давности ошибочных платежей?

[Аноним]

А есть ли какой-то срок давности ошибочных платежей?

3 года

[Над.К]

В налоговой изначально регистрировался в 2004 году, потом еще со сменой места жительства встал на учет в другой налоговой. Обе налоговые инспекции отрицают факт наличия заявления.

А что же за отчетность он сдавал 9 лет?

[saigak]

Вот-вот.

ошибочный платеж обычно сразу и возвращают, а не через месяц (как минимум)...налоговая обычно такие оплаты любит в авансы запихивать...особенно если оплата про вашему счету....