Услуги 2012 года, а документы предоставили в 2013 году

[Аноним]

В 2012 году мы осуществили поставщику предоплату за услуги
Услуги были оказаны в 2012 г,
а документы (акт и сч-ф) предоставили нам только сейчас
Все документы датированы 2012 годом
Пжл, подскажите как в бухг и налоговом учете отразить
теперь расходы на эти услуги? все за счет чистой прибыли?
или есть др варианты
примеч:
Ещё у нас в наличии есть письмо, где указана дата отправки
документов от Поставщика (2013 год) и дата получения Покупателем (2013 год)

[Январь]

Провести в БУ как исправление прошлогодней ошибки (через 84 или 91, если ошибка несущественна), в НУ как убытки прошлых лет, выяваленные в текущем.

[gnews]

А НДС к вычету на

дата получения Покупателем (2013 год)

[posting]

Провести в БУ как исправление прошлогодней ошибки (через 84 или 91, если ошибка несущественна), в НУ как убытки прошлых лет, выяваленные в текущем.

это по всем документами по поступлению товаров и услуг за прошлый год, но полученным в этом году?.
если была сделана проводка Д20 К60 и в НУ принято на расходы- очень сильно налоговая накажет???

[Январь]

это по всем документами по поступлению товаров и услуг за прошлый год, но полученным в этом году?.

По всем, или вы что имели ввиду под "всеми"?

если была сделана проводка Д20 К60 и в НУ принято на расходы- очень сильно налоговая накажет???

В конечном итоге наказывать не за что. Тем или иным путем вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу на эти расходы. Это ведь правильно оформленные экономические обоснованные расходы у вас?
Но нервы помотать могут.

[posting]

В конечном итоге наказывать не за что. Тем или иным путем вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу на эти расходы. Это ведь правильно оформленные экономические обоснованные расходы у вас?
Но нервы помотать могут.

да, расходы обоснованы и документально правильно оформлены, датированы 31.12.2012; только получили мы их поздно, сделали запись в журнале вх. документов и приняли к учету в БУ Д20,26 К60, в НУ на расходы.
спасибо за ответы!!!

[Аноним]

Провести в БУ как исправление прошлогодней ошибки (через 84 или 91, если ошибка несущественна), в НУ как убытки прошлых лет, выяваленные в текущем.

а можно для тупых в проводках расписать?

[Январь]

а можно для тупых в проводках расписать?

91.2 (84) - 60
19 - 60

[Аноним]

91.2 (84) - 60
19 - 60

Большое спасибо!
А по поводу НДСа подскажите пжл
НДС с 19 счета потом к зачету, т.е.
68.2 - 19 Верно ?
А на каком основании НДС по услугам прошл года к зачету ? нормативн док-т к-н есть) ?

[Январь]

НДС с 19 счета потом к зачету, т.е.
68.2 - 19 Верно ?

Да

А на каком основании НДС по услугам прошл года к зачету ?

Пока нет счета-фактуры - не права на вычет. Счет фактура получена в 2013, о чем вы должны сделать соответствующую запись в журнале полученных счетов-фактур, тогда и право на вычет появляется

[Аноним]

Да

Пока нет счета-фактуры - не права на вычет. Счет фактура получена в 2013, о чем вы должны сделать соответствующую запись в журнале полученных счетов-фактур, тогда и право на вычет появляется

Спасибо за ответ!
а нормативн док-т к-н есть
Боюсь, налоговая скажет, что раз услуги на 91, то и НДС нефига к зачету брать
...блин, вот точно так они и скажут...

[Январь]

Боюсь, налоговая скажет, что раз услуги на 91, то и НДС нефига к зачету брать

Нет у них оснований для таких слов, счет учета расходов вообще не НДС не влияет.
Хотите, можете уточненку сдать по НДС за тот период, каким счет-фактура датирован

[Аноним]

Нет у них оснований для таких слов, счет учета расходов вообще не НДС не влияет.
Хотите, можете уточненку сдать по НДС за тот период, каким счет-фактура датирован

А чёй-то? что, можно и не сдавать?
Т.е. включить в Кн Покуп текущего года сч-ф за прошлый год и... всё ? Правильно поняла?

[posting]

А чёй-то? что, можно и не сдавать?
Т.е. включить в Кн Покуп текущего года сч-ф за прошлый год и... всё ? Правильно поняла?

мы так и делаем, печать вх.документов ставим на сч-фактуру.