Торг12,залог за тару

[Джип]

Здравствуйте,мои любимые спасатели!
занимаюсь доставкой(ООО,6%)
при этом выписываю Торг12 с наименованием товара
выставляю счет, а новому покупателю в СЧЕТЕ пишу еще залог за тару

Хочу акт сверки распечатать и отправить о том, что мой покупатель должен мне,например,1000р(вместе с залогом 300р)
но поскольку в акте сверки автоматом выводится только документы реализации и платежек
и соответственно задолженность в акте стоит 700р
залог 300р он ведь может и не оплатить(счет я выставлял пару месяцев назад, оплаты так и не было)
Помогите в очередной раз разобраться
Спасибо вам огромное за помощь

[ZZZhanna]

Как-то непонятно.

занимаюсь доставкой(ООО,6%)
при этом выписываю Торг12 с наименованием товара

Если Вы передаете товар, который указываете в выписанной Вами накладной, то это вообще-то продажа товара...

соответственно задолженность в акте стоит 700р
залог 300р он ведь может и не оплатить

а за что он джолжен оплатить залог, если товар Вы уже отгрузили? Залог оплачивается ДО сделки.

[Джип]

я продаю товар в таре
я отгружаю товар и выставляю счет
т.е. после сделки

[ZZZhanna]

Значит, надо делать проводки по передаче тары.

[Джип]

а какие?

[ZZZhanna]

V. Операции с тарой,
обращающейся по залоговым ценам

182. Многооборотная тара, как покупная, так и собственного изготовления, на которую в соответствии с условиями договора установлены суммы залога цены (в дальнейшем - залоговая тара), учитывается по сумме залога (в дальнейшем - залоговым ценам).
Разница между фактической себестоимостью и залоговой ценой тары при ее приобретении в организации учитывается в порядке, предусмотренном в пункте 166 настоящих Методических указаний.
Залоговая тара является возвратной. При отгрузке продукции (товаров) в таре, учтенной по залоговым ценам, стоимость тары отражается в расчетных документах (счет, платежное требование, платежное требование-поручение и т.д.) отдельно по залоговым ценам и оплачивается покупателем сверх стоимости затаренной в нее продукции (товаров).
183. Покупатель полученную тару учитывает по залоговым ценам на субсчете "Тара и тарные материалы" счета "Материалы" или субсчете "Тара под товаром и порожняя" счета "Товары". При возврате залоговой тары поставщику в исправном состоянии покупателю возмещается ее стоимость по залоговым ценам.
Расходы покупателя по очистке, промывке и ремонту указанной тары, как выполненные собственными силами, так и удержанные поставщиком за выполнение этих работ (в суммах, признанных покупателем), относятся на транспортно-заготовительные расходы или на счет "Отклонения в стоимости материальных ценностей".
184. Поставщик (тарополучатель) стоимость возвращенной тары учитывает по залоговым ценам.
Расходы по очистке, промывке и ремонту тары, не подлежащие возмещению покупателем, списываются поставщиком на затраты на производство (расходы на продажу).
185. В случае невозвращения покупателем поставщику залоговой тары сумма залога за эту тару не возвращается. Поставщик относит указанную сумму залога на финансовые результаты как операцию дохода. Условиями договора (поставки, купли-продажи и др.) могут предусматриваться дополнительные санкции за невыполнение обязательств по возврату залоговой тары.