Здравствуйте, у меня такая ситуация:
Заключен агентский договор, по которому я оказываю рекламные услуги (агент). Принципал перечисляет мне рекламный бюджет, который я в полном объеме перечисляю третьим лицам (пресса, радио и т.д). Отдельным счетом Принципал оплачивает мне агентскую комиссию. Предоставляя отчет за месяц, я прикладываю копии всех актов от третьих лиц.
Вопрос: нужно ли мне закрывать актом полученный рекламный бюджет?
Чтобы было понятнее:
1. Получил рекламный бюджет 1000 руб.,
2. Перечислил 500 р – газете 1 и 500 руб. – газете 2. Получил от них закрывающие документы.
3. Предоставил Принципалу 2 акта по 500 руб. от каждой из газет.
4. Получил комиссию 10%. Закрыл ее актом.
5. Нужно ли выставить от себя акт на 1000 руб?
Если нет, то как мне в бухгалтерии разрешить проблему: деньги получил, но актом не закрыл.
Если нужно, то как Принципалу избежать двойной учета: закрывашки от третьих лиц и от меня?
P.S. У меня УСН 6%.
