Не списали членские взносы

[Foxy_74]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста....
Платим квартальные членские взносы. В учетной политике прописано, что списываем в том квартале, в котором произвели оплату.
В 2013 году за 1, 2 и 3-й квартал оплатили только что (в августе). Как мне теперь списать? В 3-ем квартале за все три периода? Если даже сдавать уточнённую отчетность, не стыковка - я не могла списать раньше августа... Запуталась.
И ещё обнаружила, что в прошлом году (бывший бухгалтер) не списала вообще на затраты взносы. Они у меня теперь висят. Могу ли я их списать в этом году?

[Svetishe]

Можете списать, прошлый год в 91, а этот год куда положено. Впредь лучше их стабильно начислять, не зависимо от оплаты. Кстати, система НО какая? И про какой учет речь?

[Foxy_74]

Кстати, система НО какая? И про какой учет речь?

ООО на ОСНО. Не списывали ни в ну, ни в бу...

[Svetishe]

Ну так списывайте, ничего в этом страшного нет.

[Foxy_74]

Всё-таки лучше списать в 1-ом, 2-ом и 3-ем квартале отдельно?.. Извините за назойливость...

[Svetishe]

Если есть возможность, спишите. В общем-то у вас затраты увеличатся, налог будет к уменьшению, можно и не уточняться.

[Foxy_74]

Спасибо Вам большое за совет!