Курсовые разницы в декларации по налогу на прибыль при получении займа в долларах

[НАСТАСЬЯ ГлБух]

Добрый день! Помогите, пожалуйста разобраться.
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.41.4)
Организация получила Долгосрочный займ 400 000 долларов, для приобретения имущества. Были сделаны следующие проводки март 2013 г:
1. Поступление на р/с Д52 К67.23 - 400 000 дол.
2. Списание с р/с Д52 К91.01- 11905120 руб. - курсовые разницы - переоценка валютных остатков
Д57.22 К52 - 12305120 руб. - депонирование средств для продажи
3. Зачисление средств на р/с Д91.02 К57.22 - 12305120 руб.
Д51 К91.01 - 12305120 руб.
При закрытии месяца, когда происходит Переоценка активов и обязательств (курс на 31.03 - 31,0834) почему то к Суммам, принимаемым в состав прочих расходов попадает сумма самого займа - 12033360 руб.
При формировании НД по НП эта сумма отражается в стр. 100 Внереализационные доходы - 12033360 руб. и в стр.200 Внереализационные расходы сумма -12161600 руб. (12033360+128240(курс.разн. за март)
Налоговая говорит что должны отражаться только курс.разницы без учета самой суммы займа, что не так? Как сделать чтобы было правильно?

[Климов Сергей]

1. Проводки по валютным счетам приведите и с суммой в валюте и с рублёвым покрытием.
2. Сдаётся мне, что-то у вас с курсами валют не так. Проверьте, загружены ли курсы валют на даты ваших операций.

[mvf]

1. Проводки по валютным счетам приведите

Она же привела непонятные проводки:
91 - 57
51 - 91

[НАСТАСЬЯ ГлБух]

Добрый день, mvf! Подскажите а какие должны быть, 1 с автоматически формирует такой вариант при операции - поступление на расчетный счет: Поступление от продажи иностранной валюты.

[mvf]

http://mvf.klerk.ru/hoz/ds06.htm

[НАСТАСЬЯ ГлБух]

2. Сдаётся мне, что-то у вас с курсами валют не так. Проверьте, загружены ли курсы валют на даты ваших операций.

Спасибо, Сергей. Действительно дело в курсе валют на дату совершения операции. Сейчас загрузила курс и перепровела документы и все срослось. Спасибо