Взаиморасчет????
Вот такой вопрос. Мы арендуем помещение, арендадатель находится на упрощенке, а мы на обычной системе налогооблажения, естественно НДС нет. Мы оказываем арендодателю услуги. Можно ли арендную плату гасить взаиморасчетом оказываемыми нами услугами, не проводя денежных операций ч/з расчетный счет. То есть не будет ли проблем с налоговой, ведь арендадатель предоставляет нам в аренду помещение, а оплаты за аренду получать не будет.
Не знаю как насчет проблем с налоговой, но операция законная, даже предусмотренная законодательством.
Да еще такой вопрос надо ли заключать нам договор с клиентом, в данном случае арендодателем, о предоставлении услуг?
Конечно!!! Иначе о каком зачете идет речь? И акты оказанных услуг оформлять!!!
а как отражать в БУ и НУ?
Обычной корректировкой задолженности.
Для меня все ново, я начинающий бухгалтер, можно подробнее?Обычной корректировкой задолженности.
В 1С есть такой документ "Корректировка задолженности"
При заполнении справочников документа будьте внимательнее По дебету показывайте сумму кредиторской задолженности (то что Вы должны) по кредиту сумму дебиторской задолженности (то что должны Вам), потом распечатайте акт, подпишите у контрагента и все.
Кроме этого документа мы больше ни чего не заполняем?В 1С есть такой документ "Корректировка задолженности"
А можно ссылку на статью закона.Не знаю как насчет проблем с налоговой, но операция законная, даже предусмотренная законодательством.
Лёс, читайте ГК
Ну если есть НДС то соответсвенно 68-19 сделать)))Сообщение от Лёс
Все дело в НДС, арендадатель находится на упрощенке, а мы нет, вот поэтому мы и хотим осуществлять встречные поставки в рамках заключенных договоров, но … не оформлять взаимозачеты в письменной форме, как этого требует статья 410 ГК РФ. Но поскольку не будет письменного соглашения о взаимозачете, то, очевидно, не будет и прекращения обязательств, будет отсутствовать налоговая база, и соответственно не возникнут налоговые обязательства.
Кто нибудь может прокоментировать эту ситуацию?мы и хотим осуществлять встречные поставки в рамках заключенных договоров, но … не оформлять взаимозачеты в письменной форме, как этого требует статья 410 ГК РФ. Но поскольку не будет письменного соглашения о взаимозачете, то, очевидно, не будет и прекращения обязательств, будет отсутствовать налоговая база, и соответственно не возникнут налоговые обязательства.
И до какого размера будет расти задолженность друг другу?не будет и прекращения обязательств
Конечно, будет.будет отсутствовать налоговая база
А потом обе фирмы "сплавите" куда-нибудь??? ;-))
Таким бесхитростным способом хозяйствующие субъекты могут вполне законно тянуть с уплатой налогов сколь угодно долго. Более того, через три года, предварительно сговорившись, они из чистого любопытства и лукавства могут списать взаимные дебиторские и кредиторские задолженности под предлогом истечения срока исковой давности в соответствии со статьей 196 ГК РФ.потом обе фирмы "сплавите" куда-нибудь ;-))
"Согласно п.5 ст.167 НК РФ в случае неисполнения покупателем до истечения срока исковой давности по праву требования исполнения встречного обязательства, связанного с поставкой товара (выполнением работ, оказанием услуг), датой оплаты товаров (работ, услуг) признается наиболее ранняя из следующих дат:
1) день истечения указанного срока исковой давности;
2) день списания дебиторской задолженности.
Таким образом, списание дебиторской задолженности в целях применения указанной статьи НК РФ признается оплатой товаров."
А.И.Костин
Консультационно-аналитический центр
по бухгалтерскому учету
и налогообложению
Это понятно. Я хотела узнать как налоговая относится к дебиторской и кредиторской задолжностям?Таким образом, списание дебиторской задолженности в целях применения указанной статьи НК РФ признается оплатой товаров."
А она никакого отношения к ней не имеет за исключением задолженности по начисленным налогам и сборам. Так что ее отношение вас не должно волновать.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
