Возврат денег от поставщика

[saigak]

Ситуация такая: сейчас пришли деньги как возврат части аренды за декабрь 12 года. Аренда в свое время успешно списалась в затраты полностью.А произошло вот что: в середине декабря 12 года офис сгорел. Хозяева практически сразу дали новое помещение. И все посчитали, что уплаченные деньги пошли и за новый офис за вторую половину декабря. Но сейчас хозяева офисов решили, что они нам должны за часть декабря за старый офис, а пользование новым оформлено не было и они нам его дают в качестве компенсации за сгоревшее наше имущество.Понятно, что пришедшие деньги никак иначе чем внереализационный доход не поставить..Должны ли мы с них заплатить ндс? И какими проводками ставить? А то поставили Д51К91 и что-то засмущало....

[Свечков]

Возврат денег и НДС? Действительно, что-то засмущало Разве только вычет с предоплаты применить, так он вроде как восстановлен.....

[Январь]

saigak, а документально это всё как оформлено?
Приход 51- 60 (76), потом уже 60 (76) - 91

[Зета]

А аренда с НДС была? Счф за декабрь дали на полную сумму аренды за месяц? Акт сверки оставляли на 31.12.2012?

[saigak]

а документально это всё как оформлено?

в декабре-никак. сейчас они сделали акт сверки и на основании него вернули деньги

А аренда с НДС была? Счф за декабрь дали на полную сумму аренды за месяц?

без.сч-ф не было.актов тоже. в то время в затраты поставили полную сумму.

[saigak]

Действительно, что-то засмущало

а засмущало то, что если в прошлом году поставили в затраты, то в этом - это наш доход....а фирма на ОСНО... но с другой стороны к зачету НДС в прошлом году не было...

[Январь]

в декабре-никак. сейчас они сделали акт сверки

Т.е. они в акте сверки написали, что за половину декабря не было аренды? Или что сейчас компенсацию вам начислили?
Для НДС не важно, если к вычету не ставили без счетов-фактур. А вот по прибыли возможны варианты

[saigak]

они в акте сверки написали, что за половину декабря не было аренды?

да. т.е. ндс не начисляем в принципе? в платежке явно написано "возврат по акту сверки".

[Январь]

Тогда, ИМХО, это не внереализационный доход, это уточненка по прибыли за прошлый год. Сооветственно уменьшаете начисленную ар. плату, образуется дебиторка, которая поступившими деньгами и закроется.

[saigak]

это уточненка по прибыли за прошлый год

а так не хочется.... а если не делать? а поставить внереализационный?

[Январь]

а если не делать? а поставить внереализационный?

Тогда акт сверки далеко спрятать, потому что оттуда видно, я так понимаю, что в декабре меньше расход.

[saigak]

спасибо.
ну, это то вообще не проблема...тем более этого акта я вообще в глаза не видела....все со слов....а проводки?
эти?

Приход 51- 60 (76), потом уже 60 (76) - 91

а НДС? не начислять?
тогда декларации биться (прибыль с ндс) не будут....ведь, собаки, объяснение потребуют почему внереализационный доход ндс не обложили...или нет?

[Январь]

Не вижу, откуда тут НДС может быть. Никакой реализации, не аванс.

[saigak]

ок. спасибо. успокоили...а то мысли всякие умные в башку лезут....горе от ума....

[Свечков]

saigak, это к балансу Вы обращайтесь, если чё. Успокоим завсегда