Добрый день.
Подскажите как испрвить сложившуюся ситуацию.
Организация на ОСНО.
за 1 и 2 квартал были сданы декларации (НДС и Прибыль) фиктивные за 2 кв. - нулевые
как все испрвить?
была и реализация и приход.
Спасибо.
хочу сделать все правильно, и с наименьшими проблемами
сдать все правильно, перед сдачей заплатить налоги и пени
Здравствуйте! Ребят вклиниваюсь в эту тему по следующей проблеме - Подскажите пожалуйста, правильно ли мы поступили в следующей ситуации:
При переходе с 2008 года в другую бух. программу, неправильно были перенесены остатки с 2007 года, а именно: не отражен остаток по Кт сч. 66 (займ от учредителя) и увеличен остаток по сч.84 (нераспределенная прибыль), сразу поясню что тогда был другой бухгалтер и как уж это получилось - не узнать уже, база 2007 года восстановлению не подлежит (программа слетела), первички нет (уничтожена по прошествии 5 лет), а учредитель вспомнил в 2013 году про займ и теперь его надо выдать (договор займа он нашел у себя свой экземпляр, займ беспроцентный) Директор вспомнил что действительно был такой займ, вернуть его естественно не против (учредитель ведь), но как восстановить в учете эту задолженность, чтоб из кассы выдать деньги - вопрос? Сделали так: как исправление несущественных ошибок по ПБУ 22/2010 (мы малое предприятие на общей системе, ООО) - Дт 91 (прочие расходы, не учитываемые в налоговом учете) Кт 66 займ. Правильно ли это?
Последний раз редактировалось Любовь36; 08.10.2013 в 13:44.
а баланс за 2007 год сохранился?
Нет к сожалению.......
Если сумма действительно не существенная, то правильноСообщение от Любовь36
Сумма 2 000 000 руб. - в учетной политике прописано что: Критерий для определения уровня существенности устанавливается в размере 5 процентов от величины актива бухгалтерского баланса.
Основание: пункт 3 ПБУ 22/2010, пункт 11 ПБУ 4/99.
Актив 86 000 000 руб. соответственно 5% - 4 300 000 руб., и сумма в 2 000 000 ниже этого уровня. Мы решили что не существенная, верно?
т.е.
1`) в 1с провести весь приход и расход, а какими числами?
2) сдать корректировки деклараций (уже с новыми данными) доплатив налоги
правильно?
Ириво, я бы вводил датами первичных документов
А причем тут существенность?
Поясняю, данных нет, заем не подтвержден первичными документами и данными отчета. Следовательно, это доход участника Общества. Если так?, и к НДФЛ?
ПБУ 22/2010 испарвление ошибок - почитайте
У учредителя есть экземпляр договора займа, который уж не знаю как, но был потерян в организации и не отражен при переносе остатков, а теперь вынь да полож - верни, вот и восстанавливаем сальдо на сч. 66
У учредителя есть экземпляр договора займа, который уж не знаю как, но был потерян в организации и не отражен при переносе остатков, а теперь вынь да полож - верни, вот и восстанавливаем сальдо на сч. 66
Читал, знаю. Теперь о главном, прежде всего бух. нужна защита (обоснование) для НО. Далее. Для того чтоб исправить необходимо документальное подтверждение, обоснованность что данный факт является ошибкой. В активе, "директор вспомнил"???? Вроде так и было, только документы пропали, уничтожены?. Так вот, не сможете доказать ошибочность учета, будете делать корректировки, со всеми вытекающими последствиями. В первую очередь относительно налогового учета.
Если договор есть, и сможете обосновать ошибочность учета, производите корректировки БУ, в соответствии с ПБУ. Но как налорг, я бы сильно проверял данную схему, для доначисления НДФЛ.
СПАСИБО ВОТ ЭТО ТО И СМУЩАЕТ ... А ДОГОВОР ЯВЛЯЕТСЯ ОБОСНОВАНИЕМ ДЛЯ налоргов как думаете.? Ну и конечно бух справку сделаем
А что может являться еще большим обоснованием?
И Caps Lock лучше отключать, а то не понятно, чего вы так кричите.
спасибо кричать больше не буду просто уже крыша от этой ситуации едет...и все таки интересно как они (налорги) на такое могут отреагировать?
Последний раз редактировалось Любовь36; 09.10.2013 в 16:52.
Погадать?
Бумагами обложитесь и стойте на своем.
Погадать?
Бумагами обложитесь и стойте на своем.)))
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием
