ндс при пропорциональном зачете аванса

[Радость:)]

Добрый день. Во 2ом квартале получили аванс в размере 50млн. В 3ем были и авансы и закрытия работ по договору на 180млн.
И в 3ем получается ндс к возмещению, а проверка ой как не нужна,- помощник уволился и документы не впорядке, причем с таким оборотом...
На мой взгляд один выход - зачесть ндс пропорционально.
Скажите пожалуйста, если в первом закрытии я провожу счет-фактуру на полную сумму, в кпк ставлю (сумму закрытия/сумму договора)*50млнавансовые
все верно?

[mvf]

Почему "к возмещению"? И что такое "закрытие работ"? Чем оно отличается от "открытия работ"?

[Радость:)]

т.к. ндс с аванса мы уплатили за 2 квартал (пришел к нам 30.06 вечером), а закрытие работ (частичное выполнение строительных работ, закрытие кс2,2с3, акт, с-ф) было в 3 квартале + ндс с расходов на эти работы пошел к вычету в 3кв., по итогам 3кв получился ндс к возмещению из бюджета(на сумму ндса с аванса). Вот я и хочу зачесть ндс с аванса пропорционально выполненным работам...
простите за сумбурное объяснение

[mvf]

Все равно не понятно.
Во 2-м получили 50 и отдали бюджету 9.
В 3-ем "закрыли" 180... исчислили 27 и 9 восстановили.
Откуда к возмещению-то?

[Радость:)]

в 3ем закрыли 180, исчислили 27,-25пошло к вычету как расходы на материалы, ос и подрядчиков и 9 восстановили(если брать непропорционально а всю сумму). Получился ндс к возмещению.

[mvf]

25пошло к вычету как расходы на материалы

Из этого на 4-ый ничего нельзя перенести?

[Радость:)]

Из этого на 4-ый ничего нельзя перенести?

на такую большую сумму не набрать...только если с подрядчиков перенести на 3ий - можно, но прибыль в таком случае в разы возрастет....
я уже все варианты рассмотрела и просчитала...
идеальный - пропорционально вып.работам зачесть ндс с внесением в учтеную политику соответствующих корректировок задним числом. Знаю что тут мнения 50/50, но по-крайней мере вероятность проверки уменьшается...да и юрист у нас есть

[mvf]

но прибыль в таком случае в разы возрастет

Я про НДС!

[Радость:)]

я Вас правильно понимаю: лучше принять к учету в 3кв. некоторые док-ты от поставщиков без с-ф, а с-ф перенести на 4 квартал?
при выборе между пропорциональным зачетом и переносом с-ф целесообразнее отдать предпочтение второму?

[mvf]

Да два раза.