счет-фактура на аванс

[yula58]

ООО, на ОСНО.

Получилось так что за 2013 год не выставляли счета-фактуры на аванс от покупателей. Суммы не большие.

Подскажите, как лучше сейчас исправить ситуацию?

[y-svetlana-1977]

Выставить счет-фактуры и подать уточненные декларации по НДС. Вы обязаны были начислить и уплатить налог с полученного аванса.

[yula58]

Выставить счет-фактуры и подать уточненные декларации по НДС. Вы обязаны были начислить и уплатить налог с полученного аванса.

У нас идет переплата по ндс, за первый квартал было возмещение.

А как лучше? Выставить авансы задним числом?

[Январь]

А как лучше? Выставить авансы задним числом?

Тем числом, каким авансы получали

[yula58]

Подскажите, а как правильно внести исправления в книгу покупок и продаж? Доп листами или просто перепечатать заново? учет ведем в 1С

[y-svetlana-1977]

Задним числом это как? Вы должны в течении 5 дней выставить с/ф на аванс.
Или просто уже ничего не делать, если суммы не большие. С отгрузки вы же потом начислили НДС. А пени при проверке вылезут, которой может и не быть

[yula58]

задним - это когда получили авансовые отчеты

вот только при проверке декларации на возмещение инспектор ИФНС сказал не надо подавать уточненку, оставьте все как есть. Так как суммы не большие. В это время был уже сдан отчет за второй квартал.

Теперь сижу и думаю как лучше сделать Всю голову сломала. В третьем квартале хочется все правильно сделать Вот только как быть с сч-ф за предыдущие квартала. Нумерация же идет с начала года (можно ли вести отдельно нумерацию для сч-ф на аванс с буквой А?)
В первом квартале у меня 2 сч-ф на аванс (причем из них 1 аванс вернули во 2 кв.)
Во втором квартале 5 (2 суммы из них в 3 кв. закрылись)

[yula58]

Если не выставлены сч-ф на авансы, то штраф какой то за это могут начислить? Про пени понятно при недоимке в бюджет (но у нас за этот период приличная переплата идет)

[Январь]

а как правильно внести исправления в книгу покупок и продаж? Доп листами или просто перепечатать заново? учет ведем в 1С

Правильно доп.листами. Удобнее перепечатать

[yula58]

Если не выставлены сч-ф на авансы, то штраф какой то за это могут начислить? Про пени понятно при недоимке в бюджет (но у нас за этот период приличная переплата идет)

[yula58]

Еще интересует такой момент:
Первый квартал у меня был НДС к возмещению, у нас проверили и возместили. Если я сейчас подам уточненку за первый квартал, то там будет сумма к возмещению немного меньше. Налоговая вновь начнет ее проверять? Может тогда стоит просто распечатать сч-ф на аванс и приложить доп лист к книгам покупок и продаж, а уточненку не подавать. Если и придут с проверкой, то пени начислят (а может и не придут )