Задолженность за ФСС какой это счет?

[Маргарита1987]

Добрый день! Восстанавливаю бухгалтерию, задолженность за фсс (оплачивался сотруднице отпуск по уходу за ребенком) 7000. Делаю ввод остатков в бухгалтерию. Как отразить эту задолженность: д-т 69? Спасибо! Так же есть переплаты , они тоже по Д-ту 69? А переплата по НДФЛ по Д-ту 68.2? Верно? Спасибо!

[Над.К]

Не очень понятно, что значит Вы восстанавливаете бухгалтерию? Вы сделали инвентаризацию на 1 января 2013 года и вносите остатки по счетам?

[Маргарита1987]

Ну примерно так!И куда мне повесить задолженность за ФСС, в будущем мы будем ее возмещать. И переплату по ПФР, ФОМС, НДФЛ?

[Над.К]

На 69 повесить. И все остальное по соответствующим счетам. ПОсмотреть, что в результате получается с балансом, уравновесить прибылью/убытком

[Маргарита1987]

Спасибо!