Помогите заполнить декларацию по налогу на прибыль налоговому агенту на УСН(дивиденды)

[DashaPupkina11]

Добрый день! Подскажите пожалуйста, может кто сталкивался - мы ООО на УСН, во втором квартале этого года выплачивали дивиденды учредителям за 2012 год, в т.ч. юр.лицу. За полугодие отправила декларацию по налогу на прибыль как налоговый агент в составе Раздела 1.3 и Листа 03 Раздел А и раздел В - там вопросов не возникло. Больше выплат по дивидендам не было. За 9 месяцев в налоговой нашей сказали отправлять без Раздела 1.3, только Лист 03, сумму со строки 120 Раздела А переместив в строку 110, Раздел В предоставить без изменений. 1С отчет в таком виде не выгружает - требует заполнить хотя бы один из Разделов 1.1, 1.2 или 1.3. Пробовала удалить его вручную после выгрузки - не подписывается при отправке. В налоговой сказали попробовать заполнить 1.3 без изменений - тогда вылетает ошибка о несоответствии 040 и 120 (по 120 то у меня прочерк). В Порядке заполнения прочла "заполняется нарастающим итогом" - так как же именно её заполнять?

[Винокурова Юлия]

а надо ли эти листы заполнять?

[Аноним]

а надо ли эти листы заполнять?

Налог на прибыль квартальный-промежуточный и если не было движения он тупо переписывается и обязятельно сдается годовая декларация так же.

[Винокурова Юлия]

извините, но можно поподробнее. Дивиденды были начислены в июле, а выплачиваются по графику, т.е. не сразу вся сумма. значит за 9 мес. я в декларации заполняю лист 03 А так?

[Винокурова Юлия]

блиин, оказывается выплата была еще и в 2010 по итогу 2010. А лист 03 не заполнялся, уточненку отправить?

[Винокурова Юлия]

выручайте, если было 2 участника, то 03 В на каждого?

[Винокурова Юлия]

значит так, если выплаты физ лицам, то лист 03 не заполняется. Только 2-ндфл

[Leyla_24]

значит так, если выплаты физ лицам, то лист 03 не заполняется. Только 2-ндфл

А это точно? Меня налоговая заставляет заполнять...

[Винокурова Юлия]

Если выплаты организации то заполняете, а физикам точно нет. В нашей 28 налоговой точно

[Leyla_24]

Еще раз перечитала порядок заполнения декларации. Блин, ну как ни крути- но там есть строка 043 в листе 3 про физиков как раз..

[Винокурова Юлия]

Если участниками являются только физические лица, то заполнение этого листа не требуется, так как обязанности налогового агента по налогу на прибыль Вы не исполняете. У вас только НДФЛ

[Винокурова Юлия]

Конечно если прочитать заполнение, то логичнее бы заполнить 043 "По строке 043 отражаются суммы дивидендов, подлежащих распределению в пользу физических лиц - резидентов Российской Федерации, при выплате дивидендов которым исчисляется налог на доходы физических лиц, подлежащий удержанию налоговым агентом в соответствии со статьей 214 Кодекса и пунктом 2 статьи 275 Кодекса", но у нас не требует налоговая

[Leyla_24]

Да я то тоже считаю что это бред какой то.. Но наши налоговики почему то настаивают.. Самое интересное что я бы сама до этого никогда бы не додумалась.. Из налоговой позвонили- и удивленно так: почему не сдаете?

[Аноним]

Помогите! Организация на УСН.Дивиденды выплатили в 1 квартале, сдали налог на прибыль. А сейчас дошло, что нужно было сдавать декларацию и за 2й кв и за 3кв. Что будет. какие санкции?

[Аноним]

Что, никто не знает??????

[Старый ворчун]

Что, никто не знает??????

может быть, 2 раза по 200р. оштрафуют.
если налоговикам не лень будет возиться.

[Аноним]

Спасибо, что ответили.