Уважаемые Клерки! Подскажите, пожалуйста, университет приобрел ваучер на проживание в гостинице для командированного сотрудника через турфирму! Какой порядок учета этих ваучеров и являются ли они денежными документами? И на какие документы можно сослаться?
В Инструкции № 157н нет определения денежных документов, а приведены только их примеры. Следовательно, Вам решать, признавать ли эти ваучеры в качестве денежных документов или нет. На мой взгляд, если без предъявления этого ваучера заселение работника в гостиницу становится невозможным, то принять его в качестве денежного документам необходимо. Если нет, то можно и не признавать.
Если признаете, то учет ведется в соответствии с Инструкцией № 157н, проводки смотрите или в Инструкции № 162н, или в Инструкции № 174н, в зависимости от типа учреждения.
Большое спасибо за ответ!
Пожалуйста!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием