% по займам,НДС

[N.V.]

Добрый день! Помогите разобраться в сложившейся ситуации.

При проведении камеральной проверки по НДС за 2 квартал 2013г.(НДС к возмещению) и сопоставлением с Декларацией по налогу на прибыль за 6 мес.2013г. налоговой было запрошено пояснение о расхождении (в "НДС" реализация 0, в "Прибыли" только внереализационные доходы). Нами было предоставлено пояснение, что внереализ.доходы-это % по займам выданным (в разделе 7 Декларации по НДС и % не указывали).

В налоговой предложили просто подать уточненку по НДС и указать % ,но руководство волнуется по поводу того,что тогда нам не вернут НДС,ссылаясь на то,что нет операций ,облагаемыемых НДС.

Возможен ли другой вариант: можно не начислять % до момента погашения займа и соответственно нигде их не указывать? Или отнести % на доходы будущих периодов?

Спасибо.

[Ленка]

Проценты по займам НДС не облагаются.
Что-то вы не так поняли.

[N.V.]

Не облагаются, а указываются в разделе 7,как операции,не облагаемые НДС.

[jul-2000]

можно не начислять % до момента погашения займа

Нет.

тогда нам не вернут НДС,ссылаясь на то,что нет операций ,облагаемыемых НДС.

О каком возврате идет речь и при чем здесь необлагаемые проценты? С ними или без них у вас одинаково нет облагаемых операций (если я правильно поняла).

[N.V.]

С ними или без них у вас одинаково нет облагаемых операций (если я правильно поняла).

Совершенно верно.

[N.V.]

О каком возврате идет речь и при чем здесь необлагаемые проценты?

НДС указан к возмещению(было много закупок), считают,что если указать не облагаемую выручку ,то"значит мы должны НДС прибавлять к стоимости приобретенной продукции", и его не вернут.

[Ленка]

Не вернут, конечно. Вы хотите обмануть?

[jul-2000]

было много закупок

Что за закупки и для какого вида деятельности они производились, облагаемого НДС или нет?
Если приобреталось для деятельности, облагаемой НДС (например, товар для перепродажи) - то подлежит возмещению.
Если "общехозяйственный", т.е. нельзя отнести к определенному виду деятельности (стол в офис) - то раздельный учет и

прибавлять к стоимости

[N.V.]

Не вернут, конечно. Вы хотите обмануть?

В 1 и 2 кварталах вернули,но была небольшая сумма. Обманывать не хотим, только подстраховаться)

[N.V.]

Что за закупки и для какого вида деятельности они производились

Это закупка оборудования для производства готовой продукции( пока не запущено). Потом будет продаваться.

[N.V.]

В смысле продукция продаваться)