Сложности с заполнением декларации НДС и книг покупок-продаж

[alina12may]

Здравствуйте!!!
Пожалуйста, подскажите как правильно поступить в моем //запущенном// случае.
Некоммерческая организация на ОСНО.
Два вида деятельности - часть не облагается НДС, другая часть подлежит налогообложению НДС 18%.
Расходы по этим видам деятельности разделить невозможно, так как деятельность однородная - образовательная, просто часть услуг отсутствует в лицензии.
Поэтому НДС к вычету расчитываю пропорционально выручки.

За отчетный период оказали услуги на сумму 1514945,76 руб. - 100% Все отражено в книге продаж.
Выручка за услуги, облагаемые НДС 19745,76 руб. - 1,303%.

"Входящий" НДС 10473,26 руб. - весь отражен в книге Покупок.
Соответственно НДС, принимаемый к вычету 10473,26*1,303% = 136,47 руб.
Заполняю декларацию НДС Раздел 3.
010 - 19746 - 3554
130 - 136,47
230 - 3418
И как бы все хорошо, если на этом остановиться.
Но черт меня дернул полезть в настройки 1С и "попроводить" всякие важные документы ("Распределение НДС косвенных расходов")
Книга покупок осталась прежней.
Книга продаж изменилась - увеличилась на разницу сумм ПОКУПОК, не принятых к вычету. То есть там конкретно появились строки с ПОКУПКАМИ и якобы восстановленным НДС (!!!)
Как итог декларация НДС стала выглядеть ОЧЕНЬ СТРАННО - стандартными средствами 1С стали заполняться строки 090 - сумма восстановленного НДС (10473,26 - 136,47).бавляю к нему "восстановленный", отнимаю всю сумму предъявленного НДС и
Получается, что я беру свой НДС (с продаж), прибавляю к нему "восстановленный", отнимаю всю сумму предъявленного НДС и снова выхожу на ту же доплату.
Откуда это восстановление???
И какой вариант заполнения декларации более правильный?
Пожалуйста, подскажите, иначе я уже свихнусь, похоже (

[ZZZhanna]

Восстановленный НДС появляется, если вы весь входящий НДС ставите к вычету, а потом восстанавливаете НДС пропорционально необлагаемой части выручки.

"Входящий" НДС 10473,26 руб. - весь отражен в книге Покупок.

исходя из этого, так оно и было сделано.

Соответственно НДС, принимаемый к вычету 10473,26*1,303% = 136,47 руб.

это вы вручную исправляете или как?

[alina12may]

ZZZhanna, Спасибо за внимание к моей проблеме!!!

Первый вариант - когда ставлю процент от суммы входящего НДС к вычету - считаю вручную и декларацию заполняю в НП ЮЛ - ну то есть, теоретически, считаю, что так более правильно.

Второй вариант - с восстановлением НДС - выдает мне 1с после проведения документа "Распределение НДС косвенных расходов" - декларация с восстановленным НДС заполняется в регламентированной отчетности 1с.

[alina12may]

это вы вручную исправляете или как?

хмм...вобще говоря, я даже не подумала о том, что мне оставшийся к уплате НДС нужно будет доначислить... По всей видимости, бухсправкой буду делать.
И прибыль корректировать...

[ZZZhanna]

Первый вариант - когда ставлю процент от суммы входящего НДС к вычету - считаю вручную и декларацию заполняю в НП ЮЛ - ну то есть, теоретически, считаю, что так более правильно.

возможно, и правильно, только, скорее всего, программа этого не видит, т.е. в регистры, на основании которых составляется декларация, не попадают исправленные вручную данные.

Второй вариант - с восстановлением НДС - выдает мне 1с после проведения документа "Распределение НДС косвенных расходов" - декларация с восстановленным НДС заполняется в регламентированной отчетности 1с.

Если программа считает по цифрам правильно - я бы так и оставляла

[osfo]

просто очистите вкладку с записями по восстановлению в документе по формированию записей. предварительно сверив 19, 68, 90. Если все верно - смело просто уберите записи и проводите документ. После этого и книга и декларация "пойдут"

[trif]

Подскажите, пожалуйста:
1. В 4 кв 2012 г. в декларации по НДС не отразили полученный аванс.
2. В 1 кв 2013 г. в декларации по НДС отразили лишние суммы налоговых обязательств.

Хочу подать две корректирующие декларации:
1. За 4 кв. 2013 г. уплатить недоимку и пеню. Подать декларацию.
2. За 1 кв. 2013 г. подать декларацию с возвратом/зачетом переплаты по налогу.

Последовательность правильная?

[ZZZhanna]

Последовательность правильная?

да

В 4 кв 2012 г. в декларации по НДС не отразили полученный аванс

а к вычету этот аванс в 1кв.2013?

[trif]

да


а к вычету этот аванс в 1кв.2013?

Во втором. А какие могут быть варианты, если в первом?

[ZZZhanna]

Да я подумала, вдруг к вычету его тоже поставить забыли