Налоговая планирует ВНП?

[Matil-da]

Добрый день!
Нашим поставщикам стали приходить требования о представлении документов по работе с нашей фирмой за последние 2 года (перечислены в требовании, стандартный набор + счета на оплату, по которым проходили платежи по банку от нас) вне рамок проведения налоговых проверок. Причем запрашивают реквизиты и по их поставщикам, если они сами не являются производителями товаров и услуг, с указанием перечня всех документов.
Я уже знаю, что с недавнего времени налоговики могут запрашивать доки вне рамок налоговых проверок . Понимаю, что данные берут из нашего банка.
Может уже кто сталкивался, это ИФНС готовится к ВНП, я правильно понимаю?
И как скоро их ждать?
Это теперь их обычная практика подготовки?
Или у них появились какие-то сомнения или у нас недоброжелатели?
Работаем пока третий год.
Спасибо.

[Сергей А.В.]

это ИФНС готовится к ВНП

Не исключено. Возможно, предпроверочный анализ.

И как скоро их ждать?

Может и не скоро.

[ivanovfrontier]

Понимаю, что данные берут из нашего банка.

Вы у банка можете поинтересоваться, запрос из налоговой поступал и за какой период? очень может быть, что Вас готовят на ВНП. Как раз третий год работаете. Сейчас ноябрь на носу, чтобы Вас поставить в план и проверить за три года ("по полной"), инспекция видимо и проводит подготовку, пока ответы придут, анализ надо сделать, таблички собрать сводные, нагрузку посчитать, В 2014 Вас и включат, во втором квартале, потому что в первом квартале 2014 Вы еще сдаете годовую отчетность за 2013 год, чтоб его тоже захватить, Вас во втором квартале поставят (это самое раннее), следовательно проверку откроют в конце квартала, потому что обычно много "переходящих" проверок тянется с прошлых периодов, поэтому инспекция обычно все проверки конкретного квартала открывает во второй половине третьего месяца этого квартала, в Вашем случае это жаркая пора - май-июнь! Если у Вас обороты большие, вычет по НДС высокий и "однодневки" по банку имеются - могут и пораньше Вами заняться, сразу в апреле.

[Matil-da]

Хотелось бы надеяться что не скоро. Спасибо.

Получается, что они придут уже с конкретными вопросами?
Дело в том, что есть пара сомнительных контрагентов, и налоговикам наверное не трудно будет это понять при предпроверочном анализе. Хотя доки по запросу они предоставили.

[ivanovfrontier]

Получается, что они придут уже с конкретными вопросами?

и так и так, возможно будут вопросы по этим "сомнительным" контрагентам, м.б. какие то расхождения выявит анализ и передаст в выездной. Все вопросы перед проверкой не приготовить и все не предусмотреть, многое только "на месте" можно увидеть. Ваша компания чем занимается? Кстати, в чем "сомнения" по двум контрагентам?

[Matil-da]

ivanovfrontier, спасибо за ответ. Главное чтоб не в этом году пришли.
А про "однодневки" - т.е. они придут и уже будут знать где искать и будет бесполезно как-то с ними спорить и только суд?
Может и тут поможете: по взаимозависимым лицам? Сделки были, но под контролируемые не подпадают. Они будут сравнивать цену сделки с рыночной?

[Matil-da]

ivanovfrontier, Оптовая торговля в основном импортным инструментом, но есть и местные поставщики, среди которых есть непонятные посредники, работающие "с кем то" по комиссионным договорам.

[ivanovfrontier]

ясно, прямо у импортера Вы, конечно, не берете, покупаете "через одного-второго", наценка небольшая, поскольку конкуренция большая))) вычет по НДС больше 90%, прибыль скромная, вся на себестоимость уходит, берете то с рассрочкой у поставщика? а то и под релиз - поэтому дороже, чем если бы сразу за оплату. Вам бы подготовить все документы (какие есть), которые бы подтверждали, что Вы искали искали у кого купить, и переписывались, и обсуждали, и встречи проводили, и вот в такой газете смотрели, и там на сайте писали и предлагали сделку, вот такие письма получили, или прайсы - короче, надо подтвердить (если вопросы возникнут), что Вы честно искали где дешевле купить и выбирали поставщика очень осмотрительно! вот только Вы его реально то иначе "выбрали", так? С директором поставщика не встречались? даже по тел не общались скорее всего, наверняка от фирмы всем рулил менеджер Алексей (какой-нибудь). В любом случае, хоть по яндекс-картам посмотрите адрес регистрации поставщиков, а то там или дом жилой, или дома нет вообще. Регистрационные документы (уставы, выписки ЕГРЮЛ) подберите по всем контрагентам. Даже не для проверки (не будет ее - и хорошо), так, для порядка, на будущее.

[ivanovfrontier]

по взаимозависимым лицам? Сделки были, но под контролируемые не подпадают. Они будут сравнивать цену сделки с рыночной?

будут доказывать, что заключая сделки с такими лицами, Вы преследовали целью не прибыль получить (деловую цель), а необоснованную выгоду. И цену могут сравнить, тут главное, доказать, что Ваша компания на этой сделке "нечестно заработала" конкретную сумму, сама сделка, документы по ней, ее оформление - это (извиняюсь за тавтологию) формальная сторона. Вот когда есть доказательства того, что Вы незаконно получили какую то сумму (должны были заплатить в бюджет, но не заплатили), тогда и суд против Вас.

[Matil-da]

ivanovfrontier, Спасибо за развернутый ответ.

[Matil-da]

ivanovfrontier, Только вот ситуация чуть другая, покупаем у импортера очень дешево, а продаем дорого. А местные - так себе и как раз

наверняка от фирмы всем рулил менеджер Алексей (какой-нибудь)

А по "взаимозависимой" проходят представительские услуги, и похоже точно потянут на необоснованную выгоду... Беда...

[ivanovfrontier]

Беда..

еще не беда! пол беды пока! еще в суде надо доказать!

[Matil-da]

Вчера ходила к аудиторам, так они сказали, что в нашем случае проверку надо ждать уже в декабре, так как запросы приходят за 2011-2012 год, и 2013 не захватывают. Как думаете?

В банке сегодня спросила, не было ли запроса из налоговой по нашему счету. Они ответили, что нет, и что они обычно предупреждают своих клиентов о таких запросах.

Тогда откуда налоговики взяли данные, что нами оплачивались конкретные счета на оплату, которые они указывали в запросах контрагентам? Они же в платежках только видны, т.е. в выписке тоже?

[LegO NSK]

Добрый день!
Нашим поставщикам стали приходить требования о представлении документов по работе с нашей фирмой за последние 2 года (перечислены в требовании, стандартный набор + счета на оплату, по которым проходили платежи по банку от нас) вне рамок проведения налоговых проверок. Причем запрашивают реквизиты и по их поставщикам, если они сами не являются производителями товаров и услуг, с указанием перечня всех документов.
Я уже знаю, что с недавнего времени налоговики могут запрашивать доки вне рамок налоговых проверок . Понимаю, что данные берут из нашего банка.
Может уже кто сталкивался, это ИФНС готовится к ВНП, я правильно понимаю?
И как скоро их ждать?
Это теперь их обычная практика подготовки?
Или у них появились какие-то сомнения или у нас недоброжелатели?
Работаем пока третий год.
Спасибо.

Вас рассматривают как кандидата на ВНП.

[Эллf]

Аудиторы не совсем правы, ведь проверять могут за два года 2011-12, а 2013 потом, 2013 они проверить не могут пока не сдана отчетность годовая., а это в марте будет. У нас такие запросы и проверка назначена на февраль.