Возврат билета по несостоявшейся командировке
Уважаемые форумчане!
Доброе время суток, прошу вашей помощи по ситуации...
Сотруднику купили билет для командировки, купили через посредника, оплата по безналу.
По семейным обстоятельствам, в ком-ку сотр. не поехал, а поехал он в кассу РЖД и сдал туда билет. На руки ему выдали сумму за минусом штрафа и квитанцию в подтверждение этого факта.
Бухгалтерия же не знала о том, что сотр-к никуда не ездил, и поторопилась закрыть месяц, и учла АО по этому сотр-ку - получается, что как бы "авансом"...
АО "убить" в программе просто так не получится (закрыт предыдущий период учета), придется сторнировать текущим моментом.
Проводки получились пока такие:
Д50.3 К60 - 1839,49 (ст-ть билета без НДС)
Д19 К60 - 331,11 (НДС по билету)
Д60 К51 - 2170,6 (перечислены деньги за билет)
Д71 К50.3 - 1839,49 (выдан билет)
Д44 К71 - 1839,49 (ав.отчет)
Сотрудник принес в кассу квитанцию из кассы РЖД и сумму, которую ему там вернули наличными - 1184,70р.
Вопрос - каких проводок здесь не хватает, с учетом того, что в первую очередь сторнируем неправомерно заведенный АО (Д44 К71 - (-1839,49)).
Как выйти на сч.91 по штрафу? И куда деть НДС, ведь посреднику, на котором висит НДС, мы ничего не возвращали, и он получается у нас "не у дел".
Спасибо всем огромное заранее!!
