Внутренний акт сверки

[Mad_Natellla]

Делаем внутренний документ Акт сверки за октябрь. Сюда вносим расходы за работу оборудования в октябре, проезд специалистов до места работы в октябре и пр.расходы.
Вопрос: бухгалтер вносит в этот акт сверки расходы тех специалистов, которые съездили в командировку и успели вернуться в октябре. А расходы тех сотрудников, которые вернуться в ноябре, она не вносит в акт. Говорит, что, когда вернется сотрудник, тогда и внесет расходы в след.акт сверки.
Считаю, что она не права. Что Вы думаете по этому поводу?

[Анжелика Ник]

я думаю,что даже впервые слышу о таком документе как внутренний акт сверки.. и могу предположить что тот кто придумал этот документ тот и должен разъяснить какие расходы в него включать..

[Mad_Natellla]

Анжелика Ник,
а как правильно? Вот, если бы Вас спросили?

[Тоня]

а как правильно?

А как можно ответить на этот вопрос в глаза не видев этот внутренний документ конкретной компании? Кто, с кем, в чем сверяется?

[Mad_Natellla]

Тоня,
сверяются две компании.
1я находится в Европе, предоставляет специалистов и оборудование для работы в России.
2я находится в России, которая оказывает услуги 3й компании.

[mvf]

И 2-я делает акт сверки между 1-й и 3-й?

[Тоня]

И чей бухгалтер всем этим занимается?

[mvf]

... и кто именно и почему считает, что она не права?

[Mad_Natellla]

mvf, нет сверка между 1-й и 2-й.

[Mad_Natellla]

Михаил,
я считаю, что она не права. Расходы понесены в октябре, поэтому и должны быть включены в октябрьский акт сверки, тем более, что первичная документация имеется, подтверждающая расходы. А то, что сотрудник не вернется в октябре...ну и что. А вдруг он вернется в декабре, что же тогда октябрьские счета и расходы не оплачивать?

[Mad_Natellla]

Бухгалтера обеих компаний.

[Тоня]

тем более, что первичная документация имеется, подтверждающая расходы

Откуда, если сотрудники из командировки не вернулись? Те же суточные, обратный проезд.

[mvf]

нет сверка между 1-й и 2-й.

А как они между собой связаны? Короче:

1. Что будет, если она октябрь отразит в ноябре?
2. Что случится, если она октябрь отразит в октябре?

[mvf]

...

[Анжелика Ник]

тем более, что первичная документация имеется, подтверждающая расходы. А то, что сотрудник не вернется в октябре...ну и что

а откуда первичные доки если сотр еще не вернулся? он же должен предоставить авансовый отчет

[Mad_Natellla]

mvf,
1я компания предоставляет услуги,2я платит за эти услуги.

1. Что будет, если она октябрь отразит в ноябре?

По сути ничего, так просто запутаться и вообще забыть отразить октябрьские расходы в ноябре.

2. Что случится, если она октябрь отразит в октябре?

Тоже ничего не случится, просто будет так логичнее.

[Анжелика Ник]

По сути ничего, так просто запутаться и вообще забыть отразить октябрьские расходы в ноябре.

интересно а как у вас подотчетная сумма или дебиторская задолженность закроется, если вы забудете расходы отразить?

[Mad_Natellla]

Анжелика Ник,
в данном случае речь идет не совсем о Бух.учете...
Здесь скорее всего управленческий учет. И нужно по всей видимости написать регламент!

[Анжелика Ник]

регламент нужно.. но даже в управленческом учете отслеживание задолженности никто не отменял