Запущен учет

[Аноним]

Добрый вечер коллеги! Ситуация следующая. С начала года (возможно и раньше) запущен учет....было несколько смен гл. бухгалтеров и каждый уходил в отчетный период((( в итоге такая картина.. амортизация не начислялась, материалы не списывались, закрытие месяца не делалось, налоги уплачивались, но не начислялись, на 19 счете огромное сальдо (скорее всего счета-фактуры были), 60 и 62 авансы не зачитывались, хотя услуги оказаны (приняты), ни разу не оформлялся возврат товаров от поставщика, хотя по данным поставщиков имел место быть, документы от поставщиков на другие суммы отражены (ну типа вместо 5400 приняты 540) и т.д.
С чего в такой ситуации лучше начать чтобы хотя бы привести базу в нормальное состояние (для переноса уже правильных остатков в другую версию)??

[mvf]

С чего в такой ситуации лучше начать

С заключения трудового договора с грамотным бухгалтером.

[Аноним]

Михаил, это понятно!! Просто все кто приходил тоже считали себя грамотными))а в итоге картинка нарисовалась вот такая!! Поэтому сейчас хочется набросать какой-то план исправления такой работы...

[Server56]

1. Сесть за стол.
2. Привести в порядок банк (банковские выписки то должны быть)
3. Вывести (из банка) расчеты с поставщиками и заказчиками.
4. Провести (по возможности) сверку расчетов
5. Вывести себестоимость и реализацию
6. Проверить начисление налогов
7. Провести (по возможности) сверку с налоговой
...
326. Торжественный банкет с финальной дракой
примерно так

[liev0606]

подход к восстановлению у всех разный, но общие принципы есть.
1. Провести в учете все выписки по расчетному счету с подтверждением остатков на р/с.
2. Запросить Акты сверок у контрагентов. Если увидите, что часть финансово-хозяйственных операций не разнесено в учете, попросить контрагентов продублировать документы.
3. Запросить в налоговой Справку о состоянии задолженности по расчетам с бюджетом и проверить наличие всех форм отчетности в контролирующие органы.
4. Поднять все трудовые договоры, штатку, табели и проверить что там с начислением ЗП и удержанием НДФЛ, а также начислением страховых взносов.
5. Проанализировать все имеющиеся договоры финансово-хозяйственной деятельности.
и т.п. и т.д. (последовательность может быть разная и чаще всего проходит в параллели).
Надеюсь, что эти все мероприятия по восстановлению чьих то косяков Вам оплатят не в рамках вашего оклада

[Аноним]

Как лучше сделать технически?? создать копию базы и в течении года все операции поправить по мере возможности? и в итоге получится новая база и по ней уже сдать уточненки? Понятно.. что прям все точно не проверить (там слишком много операций) ну хотя бы исправить очевидные ошибки...

[gnews]

7. Провести (по возможности) сверку с налоговой

А также ФСС, ПФР
Кассу привести в порядок.
Проверить первичку,счф на наличие

[liev0606]

[QUOTE=Аноним;54174165]Как лучше сделать технически?? создать копию базы и в течении года все операции поправить по мере возможности? и в итоге получится новая база и по ней уже сдать уточненки? Понятно.. что прям все точно не проверить (там слишком много операций) ну хотя бы исправить очевидные ошибки...[/QUOTE

лучше параллельно сделать свежую базу, где проводить утраченные операции, а если не сильно запущен учет, то перепроводить документы в старой базе, но сделать архивную версию того творчества, что было до Вас

[Аноним]

подход к восстановлению у всех разный, но общие принципы есть.
1. Провести в учете все выписки по расчетному счету с подтверждением остатков на р/с.
2. Запросить Акты сверок у контрагентов. Если увидите, что часть финансово-хозяйственных операций не разнесено в учете, попросить контрагентов продублировать документы.
3. Запросить в налоговой Справку о состоянии задолженности по расчетам с бюджетом и проверить наличие всех форм отчетности в контролирующие органы.
4. Поднять все трудовые договоры, штатку, табели и проверить что там с начислением ЗП и удержанием НДВЛ, а также начислением НДФЛ.
5. Проанализировать все имеющиеся договоры финансово-хозяйственной деятельности.
и т.п. и т.д. (последовательность может быть разная и чаще всего проходит в параллели).
Надеюсь, что эти все мероприятия по восстановлению чьих то косяков Вам оплатят не в рамках вашего оклада

Огромное спасибо)))там весь банк разнесен (просто что-то неправильно, допустим возврат от поставщика стоит как оплата от покупателя) С налоговой все ок, сверка была не так давно... по сверке с несколькими контрагентами уже выявлены ошибки...

[Аноним]

А также ФСС, ПФР
Кассу привести в порядок.
Проверить первичку,счф на наличие

С ФСС и ПФР все вроде ок..хоть тут что-то делали))) благо штат небольшой

[liev0606]

не все так уж и плохо видимо, значит восстановите по ходу работы, еще время есть до сдачи годового баланса

[Аноним]

[QUOTE=liev0606;54174170]

Как лучше сделать технически?? создать копию базы и в течении года все операции поправить по мере возможности? и в итоге получится новая база и по ней уже сдать уточненки? Понятно.. что прям все точно не проверить (там слишком много операций) ну хотя бы исправить очевидные ошибки...[/QUOTE

лучше параллельно сделать свежую базу, где проводить утраченные операции, а если не сильно запущен учет, то перепроводить документы в старой базе, но сделать архивную версию того творчества, что было до Вас

ну я думала так...сделать копию той базы..с января прям в ней поправить самые очевидные ошибки (начислить амортизацию, правильно зачесть все авансы, сформировать книги покупок/продаж, сделать закрытие, убрать задвоенных контрагентов, поправить ошибочные суммы по сверке с контрагентами начислить налоги -прибыль/имущество) и так за весь год...конечно перепроводить всю реализацию и все поступление нереально.. но хоть так уже будет намного лучше..

[Аноним]

не все так уж и плохо видимо, значит восстановите по ходу работы, еще время есть до сдачи годового баланса

Ну может и так)))просто операций по 2-3 тысячи в месяц)))это примерно))

[Аноним]

подход к восстановлению у всех разный, но общие принципы есть.
1. Провести в учете все выписки по расчетному счету с подтверждением остатков на р/с.
2. Запросить Акты сверок у контрагентов. Если увидите, что часть финансово-хозяйственных операций не разнесено в учете, попросить контрагентов продублировать документы.
3. Запросить в налоговой Справку о состоянии задолженности по расчетам с бюджетом и проверить наличие всех форм отчетности в контролирующие органы.
4. Поднять все трудовые договоры, штатку, табели и проверить что там с начислением ЗП и удержанием НДФЛ, а также начислением страховых взносов.
5. Проанализировать все имеющиеся договоры финансово-хозяйственной деятельности.
и т.п. и т.д. (последовательность может быть разная и чаще всего проходит в параллели).
Надеюсь, что эти все мероприятия по восстановлению чьих то косяков Вам оплатят не в рамках вашего оклада

А вот про оплату вы точно подметили)))конечно хорошо бы тех дельцов вернуть чтоб сами исправляли)))

[liev0606]

А вот про оплату вы точно подметили)))конечно хорошо бы тех дельцов вернуть чтоб сами исправляли)))

операции существенные, ничего не скажешь. Предыдущих творческих личностей вернуть вряд ли получиться, а вот оплату от работодателя за дополнительные хлопоты, ИМХО, обязательно нужно обговорить, труд должен быть оплаченным

[Аноним]

операции существенные, ничего не скажешь. Предыдущих творческих личностей вернуть вряд ли получиться, а вот оплату от работодателя за дополнительные хлопоты, ИМХО, обязательно нужно обговорить, труд должен быть оплаченным

Я вот и думаю про свою готовность к таким хлопотам...Просто прям весь учет править в этой организации вообще нереально, да и неблагодарное это дело..... там такие проводки))) что даже у новичка, как мне кажется волосы зашевелятся))) хотелось бы хотя бы для начала остатки нормально перенести, чтоб потом хотя бы этой темы не касаться... а уж потом разбираться с тем куда и как расходы отнесены... с выручкой то надеюсь, должна быть нормальная картина...

[liev0606]

Я вот и думаю про свою готовность к таким хлопотам...Просто прям весь учет править в этой организации вообще нереально, да и неблагодарное это дело..... там такие проводки))) что даже у новичка, как мне кажется волосы зашевелятся))) хотелось бы хотя бы для начала остатки нормально перенести, чтоб потом хотя бы этой темы не касаться... а уж потом разбираться с тем куда и как расходы отнесены... с выручкой то надеюсь, должна быть нормальная картина...

можно и так сделать, но лучше по максимуму восстановить то что возможно, чтобы остатки были относительно приближены к реалиям.
может поэтому и бухгалтера предыдущие бежали, что понимали, что уже сильно запущен учет. Выездные налоговые проверки были?

[Аноним]

можно и так сделать, но лучше по максимуму восстановить то что возможно, чтобы остатки были относительно приближены к реалиям.
может поэтому и бухгалтера предыдущие бежали, что понимали, что уже сильно запущен учет. Выездные налоговые проверки были?

Один бухгалтер долго работал и когда сказали что будет аудит--сбежал))другой недолго...но успел еще больше запустить.. там по сути конечно 3 года надо смотреть.. но... это надо тогда привлекать несколько сотрудников.. сейчас несколько иные задачи.. про проверку первички и ее наличия речь тоже не идет. По крайней мере пока...налоговой проверки не было...только встречки и камералки..

[liev0606]

Один бухгалтер долго работал и когда сказали что будет аудит--сбежал))другой недолго...но успел еще больше запустить.. там по сути конечно 3 года надо смотреть.. но... это надо тогда привлекать несколько сотрудников.. сейчас несколько иные задачи.. про проверку первички и ее наличия речь тоже не идет. По крайней мере пока...налоговой проверки не было...только встречки и камералки..

За всю историю компании, естественно, не стоит восстанавливать, не Ваш период тем более, исправляйте учет по "ходу пьесы". Удачи!

[Аноним]

За всю историю компании, естественно, не стоит восстанавливать, не Ваш период тем более, исправляйте учет по "ходу пьесы". Удачи!

Спасибо!!!!

[SagittaR]

Знакомая ситуация... Конечно, среди ГБ есть поверхностные люди, не заморачивающиеся на учете, но! Если за год сменилось несколько ГБ, закрадывается сомнение - ну неужели прямо все были лодырями и дебилами? Вполне возможно, что люди шли на одни объемы и обязанности, а по ходу работы всплывали дополнительные, вероятно вообще не имеющие отношения к учету (повыбивать первичку, повоспитывать персонал и т.п.). Это я к тому, что подобные моменты нужно пресекать сразу, не идти на поводу, иначе есть все шансы пополнить ряды "плохих бывших" ГБ. Удачи!

[Татьяна-Васильевна]

Уж очень любопытно стало, тоже проходила такуюже ситуацию, в разное время, с разных сторон (и со стороны работника и со стороны работодателя0. А можно вопрос...? ГБ в единственном числе? Какая численноть? Применяется ПБУ-18/02? Предприятие на какой системе учета?

[Татьяна-Васильевна]

Судя по тому, что Вы задаете на форуме этот вопрос, а также краткого рассказа, у Вас нет "ясной" ситуации понимания самой сути вопроса..
-ЕСЛИ Вы работник, то: переделывать чужую работу всегда тяжело и плохо. Никогда не ругайте предыдущих сотрудников (можете с ними встретится или оказаться на их месте). Просите адекватную зарплату. Вы тратите свое время, знания и опыт, так продавайте себя подороже.
-если Вы работодатель, то за восстановление надо платить, консалтинговые и аудиторы берут почасовую оплату. Так что можно «прикинуть» стоимость работ по восстановлению. Взять на работу опытного ГБ (много заплатить) или взять начинающего ГБ (будет на Вас учиться), но сэкономите.
В заключении, нужно взвесить все риски, хлопоты, время и нервы…. И наконец, примите правильное решение.
(анекдот из жизни), был ситуацией, а стал анекдотом..
Устраивается ГБ на работу, организация небольшая, производство, СМП. Также запущен учет. Думала потихоньку за пару месяцев «разгрести», вдруг, «грянул гром», выездная… Две недели, как проклятая, сутками, сидит, восстанавливает. Привела все в порядок, разложила, сшила, ввела и т.д. и т.п. Приходит налоговая, окидывает взглядом «фронт работ», удаляется на беседу с директором. Вопрос решился положительно (сумма). Комментарий директора : «и зачем все нужно было восстанавливать???»

[liev0606]

И наконец, примите правильное решение.
(анекдот из жизни), был ситуацией, а стал анекдотом..
Устраивается ГБ на работу, организация небольшая, производство, СМП. Также запущен учет. Думала потихоньку за пару месяцев «разгрести», вдруг, «грянул гром», выездная… Две недели, как проклятая, сутками, сидит, восстанавливает. Привела все в порядок, разложила, сшила, ввела и т.д. и т.п. Приходит налоговая, окидывает взглядом «фронт работ», удаляется на беседу с директором. Вопрос решился положительно (сумма). Комментарий директора : «и зачем все нужно было восстанавливать???»

Да, очень распространненная жизненная ситуация

[Старый ворчун]

Добрый вечер коллеги! Ситуация следующая. С начала года (возможно и раньше) запущен учет....
С чего в такой ситуации лучше начать

начать следует с определения, на какую работу вы нанялись:
- вести учет с декабря 2013
или
- вести учет с начала года (возможно и раньше).

это совершенно разные вещи, требующие разных трудозатрат (возможно, дополнительного персонала) и разной оплаты.

"восстановите по ходу работы" - дело хорошее, но при этом достаточно высока вероятность, что своя текущая работа будет запущена, а далее - см. #21.

[понаехавший Тут]

Странный пост какой то... Наняли как я понял ГЛАВНОГО бухгалтера чтобы восстановить учет... А он спрашивает на клеркру как это сделать, с чего начать? Похоже опять руководство с кандидатурой ГЛАВНОГО бухгалтера промахнулось

[Старый ворчун]

Странный пост какой то... Наняли как я понял ГЛАВНОГО бухгалтера чтобы восстановить учет... А он спрашивает на клеркру как это сделать, с чего начать? Похоже опять руководство с кандидатурой ГЛАВНОГО бухгалтера промахнулось

скорее недорого наняли очередного бухгалтера для ведения "операций по 2-3 тысячи в месяц)))это примерно))" плюс "восстановите по ходу работы".
и, скорее всего, он тоже станет бывшим...