Как сдать баланс усн?????

[Drimo4ka]

Похоже, я намудрила с начислениями.. Буду все перепроверять. Рано или поздно научусь, деваться некуда. Только помогите, пожалуйста, разобраться - в какой момент списывать на затраты именно расчеты с кредиторами всякими: начислена аренда может быть в этом месяце, а уплачена позже - а я во время уплаты списывала на затраты.. А, например, счет за электроэнергию нам вообще частями приходит и так же частями уплачиваем позже, когда мне эту проводку Д20 К76 составлять?.. Совершенно запуталась.. И в балансе поэтому ерунда получается.. Операций у нас немного, программу используем в основном для кассы и зарплаты, остальное на коленке. Теперь понимаю, что нужно пересматривать все(..

[ZZZhanna]

банковские выплаты я в программу не заношу

о каком кассовом методе вообще может идти речь, если основные денежные операции Вы не проводите

[Drimo4ka]

Да ни о каком, согласна. Что-то в программе, что-то вручную, уже об'яснила. Как правильно нужно делать, подскажите, пож-та! То, что я делала неправильно, я уже поняла. Главный непонятный момент про то, когда создавать проводку 20/76 (упрощенно все затраты у нас на 20).

[Зета]

Drimo4ka, просто ведите все в программе. тогда уж 26, а не 20, если упрощенно хотите

[Drimo4ka]

Малым предприятиям на усн разрешено обобщать счета затратные на 20, я читала (в учебнике).. Но это не суть) Зета, спасибо за ответ). Вопрос в том, когда именно списывать на затраты, в какой момент, я не понимаю.. Правильно ли, что оплаченная в январе кредит задолж-ть уже списана на затраты раньше, в прошлом периоде?.. Или нет?

[Drimo4ka]

Пытаюсь разбираться по начислениям - и вообще ничего не понимаю((.. С некоторыми начислениями понятно: аренду начисляем ежемесячно одну и ту же сумму, за охрану, например, тоже - и тд. Соответственно, в конце месяца пишу Д20 К76 сумма аренды, а уплатить можно и позже. Так?.. А счет за электроэнергию приходит нам иногда (часто даже) в следующем месяце, и др. коммуналка также.. Когда списывать на расходы (по методу начисления)?.. Помогите, пожалуйста, разобраться, туплю, работа дальше не идет. Спасибо заранее!

[бух2007]

А счет за электроэнергию приходит нам иногда (часто даже) в следующем месяце, и др. коммуналка также.. Когда списывать на расходы (по методу начисления)?..

Датой, указанной в акте. По электроэнергии и коммуналке это обычно последний день месяца.
А счет - это вообще ни о чем. На основании счета проводки не делают.

[Drimo4ka]

А как я узнаю в последний день января, сколько мне списать за электроэнергию, если счет я получу только в феврале?

[Над.К]

А что мешает сделать проводку последним числом января?

[Drimo4ka]

Надежда, спасибо! То есть я, собрав потОм все счета, "доделываю" предыдущие месяца?.. И тогда спокойно списываю на затраты нужным числом?... Но и все-таки: может ли быть в б/у убыток по итогам месяца, (Д90 К20, Д99 К90 ), если фактически (реальными деньгами) убытка нет? Это ошибка в расчетах или просто на 20 счете очень много накапливается "виртуального", что ли, не знаю, как спросить..?

[бух2007]

То есть я, собрав потОм все счета, "доделываю" предыдущие месяца?.. И тогда спокойно списываю на затраты нужным числом?...

да

Но и все-таки: может ли быть в б/у убыток по итогам месяца, (Д90 К20, Д99 К90 ), если фактически (реальными деньгами) убытка нет?

конечно может.

[Drimo4ka]

Спасибо!!! А почему так? Мы же "отражаем факты хозяйственных операций"), почему тогда убыток? Получили доход, начислили з/п, налоги, затраты.. Даже все оплатили - а убыток((

[бух2007]

почему тогда убыток? Получили доход, начислили з/п, налоги, затраты..

Значит у вас расходов больше, чем доходов.
Посчитайте, на какую сумму отгрузили свои услуги, и сколько у вас расходов в данном месяце (з/пл, налоги, входящие услуги и т.д.)
Может быть у вас постоянно убыток и давно пора цены повышать на свои услуги

[Drimo4ka]

Да уж, в голове пока не укладывается.. Но благодаря вам начинаю разбираться. Спасибо! А, и еще.. Значит, на оплату мы при учете затрат не смотрим, правильно? Главное - начисление?..

[бух2007]

Значит, на оплату мы при учете затрат не смотрим, правильно? Главное - начисление?..

да
По оплате в расход в основном идут только расходы на услуги банка. Их сразу в выписке относим на внереализационные расходы Д91.2-К51

[Drimo4ka]

Спасибо Вам!).. Ни на каких курсах этому не учат, потому что даже не знаешь, как сформулировать вопрос..

[saigak]

Спасибо Вам!).. Ни на каких курсах этому не учат, потому что даже не знаешь, как сформулировать вопрос..

Значит надо искать курсы где преподают именно бухучет или идти в техникум или вуз.

[Крысавица]

Значит надо искать курсы где преподают именно бухучет или идти в техникум или вуз.

Или купить самоучитель по бухучету. Есть ещё программа профпереподготовки на базе имеющегося высшего или среднеспециального образования по специальности "Бухучет, анализ и аудит". Попробуйте разузнать в ближайшем институте переподготовки кадров или какого-нибудь ВУЗа сходного профиля, поскольку бухучету в полном (и даже неполном) объеме на форме выучиться невозможно в принципе.

[Olya09]

Здравствуйте. Безвозмездная передача имущества учредителем (41-98) не облагается УСН?

[barcomptable]

Добрый день! Помогите разобраться.
ООО на УСН (6% с доходов)
За несколько лет накопилась задолженность перед учредителем по беспроцентным займам.
У ООО в собственности помещение.
Было решено погасить задолженность перед учредителем помещением, т.е. Передали в собственность учредителя в счет погашения части задолженности перед ним.
Т.е с баланса сняли и часть долга погасили.
Передали по ОСВ 1 , зачет сделала ручной проводкой Д66, Д67 К62.01
Проблема: в балансе по упрощенной форме сумма продажи фигурирует в Активе среди «Финансовые и другие обязательства» а в Пассиве «Кредиторская задолженность».
В ОСВ в сальдо на 31 декабря этой суммы нет, а в балансе есть, что забыла сделать?

[Над.К]

Передали по ОСВ 1 , зачет сделала ручной проводкой Д66, Д67 К62.01

А какие еще Вы проводки сделали?

[ZZZhanna]

Передали по ОСВ 1

это что за документ такой?
ОС-1 что ли?

В ОСВ в сальдо на 31 декабря этой суммы нет, а в балансе есть

что- то где-то не закрылось - субконто, договор, документ и т.п.
Сделайте развернутые ОСВ по этим счетам и ищите.
И вообще 1С не любит ручных проводок.

[barcomptable]

Спасибо за правильное направление! дело было в Договоре, поправила в ручной проводке и все получилось.

[barcomptable]

И еще момент в отчете о финансовых результатах не отражается Налог на прибыль (доходы) (ООО на УСН Доходы), начисление налога делала ежеквартально ручной проводкой Д 91.02 Субконто налоги и сборы К 68.12 Субконто Налоги начислено /уплачено, что не верно? и если я правильно понимаю, там должна быть сумма исчисленного налога за год, правильно?

[бух2007]

начисление налога делала ежеквартально ручной проводкой Д 91.02 Субконто налоги и сборы К 68.12 Субконто Налоги начислено /уплачено, что не верно?

Д99-К68.12

[barcomptable]

да, прошу прощения, все правильно.

[zhuravleva-nv]

Добрый день! Делаю баланс за 2014 г. ООО на УСН (дох-расх) в 1с 8.2. При формировании пассив и актив не сошлись, сформировала ОСВ, смущают сальдо по 20 и 44 счетов по дебету. Они должны быть? или должны закрыться в 0?

[mvf]

Они должны быть? или должны закрыться в 0?

Кроме Вас этого никто не знает.

[zhuravleva-nv]

Кроме Вас этого никто не знает.

Извините, можно поподробнее. Первый раз делаю баланс.

[Olya09]

смущают сальдо по 20 и 44 счетов по дебету.

Если не строительство и производство нет незавершенных работ.должны закрыться