потеря груза курьерской службой

[Lori_]

Здравствуйте, запуталась вот в такой ситуации.
Мы, производственная компания "А" ОСНО, продали свою продукцию компании "Б", те, в свою очередь, продали организации "В". Все операции прошли в 2011 году.
в 2012 году "В" отправляет продукцию "А" на ремонт. "В" оплатили ремонт и транспортные расходы. "А" все отремонтировали и отправили "В" (акт+с/ф).
Транспортная компания теряет продукцию.
"В" пишет "А" о неполучении продукции.
"А" пишет претензию транспортной компании с требованием возместить ст-ть, согласно заявленной страховке. Транспортная компания возражает, возмещать не хочет. Арбитражный суд.
Пока суть, да дело, "А" отправляет "В" новую продукцию (ТОРГ-12 +с/ф).
Арбитражный суд принимает решение удовлетворить требования "А".
Деньги пока не поступили, решение суда на руках.
Уф..
Теперь про проводки.
Дт Кт
90.2 43 (-) себестоимость
94 43 (+) себестоимость
76.2 94 (+) себестоимость
76.2 91.1(2) соответственно результату.
Но как закрыть 62 контрагента "В" ?
Какую реализацию я должна сторнировать(и должна ли? ведь все они состоялись)
И что с НДС ?
Что то где то торможу...(
Если есть светлые мысли на эту тему, поделитесь пожалуйста.

[ZZZhanna]

90.2 43 (-) себестоимость
94 43 (+) себестоимость
76.2 94 (+) себестоимость

Я не понимаю, зачем эти проводки, какую себестоимость Вы туда-сюда крутите?
Недостача(потеря) не у вас, а у "В".
Мне кажется, вторая отгрузка - это не реализация, это возмещение ущерба компании "В" (собственнику этой штуки).
Д 91 К 43
А получение возмещения от транспортной компании - Д 51 К 91

[Lori_]

ZZZhanna, спасибо за Ваше мнение. Да уж перемудрила я вчера..
Думаю, что правильно будет перекинуть проводкой Дт 76.2 Кт 62.1 контрагент "В" "долг" "В", собрать на 76.2 все остальные расходы. А когда поступят деньги Дт51 Кт76.2, разницу отнесу на 91.

[ZZZhanna]

"долг" "В"

а за что вам "В" должен?

"В" оплатили ремонт и транспортные расходы

Кто заказывал музыку доставку от "А" в "В" ?

[Lori_]

а за что вам "В" должен?



Кто заказывал музыку доставку от "А" в "В" ?

долг в кавычках)

"В" просил "А" организовать доставку

[ZZZhanna]

А что тогда Вы собираетесь перекидывать этой проводкой

перекинуть проводкой Дт 76.2 Кт 62.1 контрагент "В" "долг" "В"

?
Откуда взялся и кто у Вас дебитор?

[Lori_]

По порядку.
В январе мы ("А") отремонтировали прибор, отправили "В"
"В" оплатили ремонт и доставку.
Транспортная компания теряет груз.
В июне мы отправляем новый прибор "В".
Отгрузка:
62.1 90.1.1
90.3 68.2
Вот собственно отсюда и взялся дебитор.не?

[ZZZhanna]

не.
Вы НЕ продаете им прибор, вы НЕ заключали с ними договор купли-продажи на этот прибор.

[Lori_]

мда..пожалуй. пасиба.