Правильное заполнение расхода в КУДиР

[Марина_ККК]

Добрый день.
Небольшая организация на УСН 15%, торговля компьютерным оборудованием, монтаж сетей.
У меня 3 вопроса насчет заполнения КУДиР.
1) Директор в течение месяца на свои деньги покупает бензин, канцелярию, материалы. В конце месяца сдает чеки для возмещения, потраченная сумма выплачивается ему из кассы.
Как это должно быть отражено в книге доходов-расходов?
Допустим, в 30 ноября директор принес несколько чеков на бензин, материалы, канцтовары, на оплату сотовой связи.
Я должна в КУДиР сделать следующие записи:
30.11.2013 Оплачены ГСМ - 2000 руб.
30.11.2013 Оплачены канцтовары - 500 руб.
30.11.2013 Оплачены материалы - 1000 руб.
30.11.2013 Оплачена сотовая связь - 500 руб.
Номер и дата документа какие будут? Авансовый отчет №ХХ и дата 30.11.2012?
Или каждый чек надо записывать по отдельности с реальной датой оплаты?

2) Организация закупает товар для следующей перепродажи.
Пример:
1 ноября - оплачен товар поставщику.
2 ноября - оприходовали товар у себя на складе
4 ноября - покупатель оплатил товар.
5 ноября - товар отгружен покупателю по т/н
Когда в КУДиР записывать покупную стоимость реализованного товара? На дату отгрузки? Или на дату оплаты товара покупателем?

3) Тот же самый вопрос насчет материалов, оплаченных по безналу. Бывает, что их забираем и приходуем через 2-3 дня после оплаты. Когда списывать их стоимость в расходы?

Буду очень благодарна за ответы!

[Над.К]

1. Вообще-то на такие траты даются подотчеты,а потом составляется авансовый отчет. Но при этом каждый чек обычно показывается отдельно. И просто оплата сотовой связи не есть расход. Она становится расходом тогда, когда оказаны услуги
2. 5 ноября
3. После оприходвания

[Марина_ККК]

1. Вообще-то на такие траты даются подотчеты,а потом составляется авансовый отчет. Но при этом каждый чек обычно показывается отдельно. И просто оплата сотовой связи не есть расход. Она становится расходом тогда, когда оказаны услуги
2. 5 ноября
3. После оприходвания

Над.К, добрый день!
Спасибо!
А просто возмещать ему траты - неправильно?
Можно делать так: в начале месяца выдавать директору кассы ему в подотчет (по заявлению) определенную сумму на закупку материалов, бензина на месяц?
В конце месяца он приносит чеки, заполняем один авансовый отчет, остаток подотчета он возвращает (если перерасход, то возмещаем из кассы).
В таком случае, в КУДиР все равно заносить каждый документ (чек, квитанцию)?

"И просто оплата сотовой связи не есть расход. Она становится расходом тогда, когда оказаны услуги"
Мне нужно запросить какой-то документ у сотового оператора? Типа, детализации разговоров?

[Над.К]

А просто возмещать ему траты - неправильно?

Ну вообще-то неправильно, тем более без составления авансового отчета

Можно делать так:

Можно. Заносить каждый документ, да.
Сотовые операторы могут каждый месяц присылать детализацию. Это обычно платно, но не дорого.

[Марина_ККК]

Ну вообще-то неправильно, тем более без составления авансового отчета

Можно. Заносить каждый документ, да.
Сотовые операторы могут каждый месяц присылать детализацию. Это обычно платно, но не дорого.

Большое спасибо!

[бух2007]

В таком случае, в КУДиР все равно заносить каждый документ (чек, квитанцию)?

Да. А Вы вручную книгу делаете?
В программе автоматически будет каждый чек в книге, если каждый чек забить в авансовый отчет отдельной строкой.

[Марина_ККК]

Да. А Вы вручную книгу делаете?
В программе автоматически будет каждый чек в книге, если каждый чек забить в авансовый отчет отдельной строкой.

Доброе утро!
Да, вручную. На 2014 год приобрели программу 1 С, а за 2013 год заполняю в Экселе. Я думала сперва и 2013 год завести в программе, потом решила: зачем делать двойную работу? Тем более, я эту программу не знаю, придется заодно осваивать)))
======================================================================
Еще подскажите, пожалуйста, как правильно списывать расходы на сотовую связь?
У директора 2 телефона (он очень много разговаривает) , еще один у менеджера в офисе. В течение месяца на телефоны кладут деньги, квитанции есть.
Я так поняла, у сотового оператора надо каждый месяц запрашивать документ о детализации разговоров. Но ведь директор по этим телефонам совершает еще и личные звонки.
Как правильно считать и документально оформлять расходы на сотовую связь в БУ и НУ?
Спасибо!

[рядовой бухгалтер]

Доброго времени суток, подскажите, пожалуйста: директор на свои деньги закупал материалы, оборудование и т.д., бухгалтером были сделаны проводки: приход товаров и услуг Д 10 К 60 - 100руб (по договору-подотчету на имя директора, т.е директор - поставщик), затем составлялся авансовый отчет: Д 60 К 71 - 100 руб. Это правильно или нет, что директор является поставщиком? можно сделать Д 10 К 71 сразу? и поступление товаров и услуг - указать у кого покупали реально (есть копии чеков, кассовые чеки приложить просто к авансовому отчету)

[Зета]

рядовой бухгалтер, поставщик тот, кто указан поставщиком в документах. Не директор

[рядовой бухгалтер]

скажите, еще вопрос: а правильно делать так:
1. покупать директору за свои деньги в течении года материалы, затем все эти чеки провести авансовым отчетом;
2. в конце года оформить займ учредителя для организации (виртуально внести деньги в кассу - сразу их выдать)и погасить задолженность по 71 счету.
Или пусть долг будет по 71 счету и погасить его, когда деньги появятся на расчетном счете?

[Зета]

Лучше сначала взять заем у директора. И выдать ему под отчет. И пусть тратит

[рядовой бухгалтер]

Лучше сначала взять заем у директора. И выдать ему под отчет. И пусть тратит

а можно сделать это задним числом? поступил заем в кассу и сразу выдан в подотчет?

[Зета]

рядовой бухгалтер, ну можете, если есть такая возможность