Беспроцентный заЁм сотруднику

[Tasha1981]

Уважаемые специалисты! Нужна помощь! первый раз сталкиваюсь с ситуацией.
А ситуация такая: шеффф (сотрудник организации) полечил зубки и оплатил это все с расчетного счета ООО. С этим надо что-то делать: нарисовала договор беспроцентного займа между нашим ООО и клиникой. Он внесет в кассу налом в течении года разными платежами (на выдачу подотчета и пр). Как все это оформит в 1С? Какие проводки нужно сделать?

[ZloiBuhgalter]

Каким боком

между нашим ООО и клиникой.

и

Беспроцентный займ сотруднику

?

[Tasha1981]

... я понимаю. но шеф есть шеф, сказал оплати - оплатила. деньги ушли, акты выписали. не могу ж я их просто отнести к затратам на 26 (мы на УСН и ЕНВД). Думаю. что вариант - оформить займ и потом принять от него наличку в кассу в течении како-то периода. только вот какие проводки делать не могу понять.

[Tasha1981]

в смысле договор между ООО и сотрудником... опечаталась я

[ZloiBuhgalter]

http://mvf.klerk.ru/hoz/ras01.htm

[Tasha1981]

не подходит. я же сразу перечислила клинике.... (51 - 76,05)

[Над.К]

А почему Вы решили, что эта проводка правильная, если речь идет о займе?

[Tasha1981]

может так: 51 - 76,5 списание с р/с
76,5 - 73 акты ???
потом 73 - 50 - приходный
но как тогда отразить этот займ? или проводка 76,5 - 73 оформить бух справкой?

[ZloiBuhgalter]

не подходит. я же сразу перечислила клинике....

А причём здесь тогда сотрудник?

. (51 - 76,05)

Может всё-таки Дт 76 Кт 51?

[ZloiBuhgalter]

Тогда это ДОХОД сотрудника, и от этого уже не отвертишься.

[Tasha1981]

наоборот пишу, конечно Кт 51 Дт 76,5. с этим понятно. непонятно что дальше делать...

[Tasha1981]

вот и вопрос - как сюда сотрудника засунуть

[Alex30]

а подумать немного? с 76 на 73 - и все подойдет!

[ZloiBuhgalter]

что дальше делать

Т.к. даже переведя долг

Дт 73 (сотрудник) Кт 76 (клиника)
А потом внеся сие в кассу
Дт 50 Кт 73 (сотрудник)

При проверке начислят НДФЛ с дохода сотрудника.

[Tasha1981]

т.е. списание Кт 51 Дт 73 ? Объясните пожалуйста. у меня стаж работы в бухгалтерии очень скромен и ситуация в первый раз такая

[Tasha1981]

беспроцентный займ признается дохождом физ.лица?

[Alex30]

А стаж чтения у Вас какой???

т.е. списание Кт 51 Дт 73 ? Объясните пожалуйста. у меня стаж работы в бухгалтерии очень скромен и ситуация в первый раз такая

Четко же написано:

А потом внеся сие в кассу
Дт 50 Кт 73 (сотрудник)

[ZloiBuhgalter]

беспроцентный займ признается дохождом физ.лица?

Проценты ( как-бы - материальная выгода сотрудника ) из расчёта 2/3 ставки рефинансирования.

Но могут и со всей суммы, если докажут что вы просто ЗАПЛАТИЛИ за сотрудника. (Т.е.компенсировали ему расходы.)

[Alex30]

беспроцентный займ признается дохождом физ.лица?

Нет, только матвыгода от экономии на процентах - они считаются за время пользования по ставке рефинансирования*2/3 и полученный результат умножается на 13%

[ZloiBuhgalter]

результат умножается на 13%

http://mvf.klerk.ru/spr/spr01_10.htm

[Tasha1981]

35%? а на примере могли бы рассказать? допустим 200 000 на 6 месяцев?

[Alex30]

ZloiBuhgalter, спасибо за поправку во, блин, пАмошничек......

[ZloiBuhgalter]

200 000

Это за сколько он ЗУБЫ ЛЕЧИЛ?

200 000 на 6 месяцев

Ставка рефинансирования - 8,25% -> 2/3х8.25%=5.5% - в год
200000х5,5%*35%*0,5 (полгода)=1 925 р. - это надо удержать и уплатить (т.к. 35% не 13% то ПО ДРУГОМУ КБК)

[Tasha1981]

за больше....
спасибо большое!!!!! Вы очень меня выручили!!!!

[Tasha1981]

еще вот нашла
Юридические лица (организации) перечисляют НДФЛ на КБК 182 1 01 02010 01 1000 110
Причем 13%,9% или 35% теперь не подразделяют.
Все верно?

[Tasha1981]

еще вот нашла
Юридические лица (организации) перечисляют НДФЛ на КБК 182 1 01 02010 01 1000 110
Причем 13%,9% или 35% теперь не подразделяют.
Все верно?

[ZloiBuhgalter]

Годовой НДФЛ делать будете, эта сумма будет в другом разделе.

[Tasha1981]

Ок, с этим понятно!
спасибо большое

[Аноним]

Ок, с этим понятно!
спасибо большое

Мне не понятно.
Например так:
76-51 200000 оплата полик.
50-76 200000 компенсация.
76-76 200000. взаимозачет
вот теперь пусть НО (знаю могут) но доказывают скрытую форму займа.

[ZloiBuhgalter]

Мне не понятно.

Не 76ой с сотрудником, а 73ий счёт.