Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, наша огранизация ООО на УСН доходы-расходы работает по агентскому договору. АГВ удерживаем из выручки. Проблема возникла при формировании КУДиР, в колонку "в т.ч. доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы", помимо агв попадают авансы покупателей, сторнируемые выручкой с минусом. И получается, что если авансы не закрыты на конец отчетного периода, они увеличивают налоговую базу в части доходов.
Спасибо.
Программа 1С 8,2 комплексная.
Так и должно быть. Кассовый метод, однако.Сообщение от Skrepo4ka
Мы- комиссионеры, и авансы покупателей, равно как и прочие денежные средства от них не могут быть нашей прибылью. А налоговую базу в части доходов у нас формирует только агентское вознаграждение.
Логика, заложенная в программу, следующая: когда аванс только получен, невозможно заранее определить, каким образом он будет закрываться: то ли вы комиссионный товар продадите, то ли свой собственный, то ли услугу по ЕНВД окажете. Наличие таких авансов, не включенных в налогооблагаемую базу даст повод налоговой обвинить предприятие в занижении налоговой базы и уклонении от уплаты налогов. Поэтому, любой полученный аванс включается в налоговую базу. Впоследствии, в случае реализации, не попадающей под УСН, сумма аванса сторнируется из налоговой базы. От греха подальше, как говорится.
В реализационных документах у нас принадлежность товара "принятый", собственного товара у нас вообще нет. Доходов у нас за 9 месяцев 1 800 000, а по данным 1с 2 310 000
Ещё раз: в момент получения аванса неизвестно, что будет у вас в документах реализации. Т.к. оракул-прорицатель в программу не встроен, она включает любой аванс в облагаемую базу. По результатм реализации база корректируется, при необходимости.
Это она желает вам больше зарабатыватьШутка. Такие проблемы без базы не разбираются.
если я правильно понимаю, если не авансы не закрыты, а если не сделан отчет агентаполучается, что если авансы не закрыты на конец отчетного периода, они увеличивают налоговую базу в части доходов.
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
В БП 3.0 мы столкнулись с аналогичной проблемой. Надо настроить учет. Поступление- Отражение авансов в НУ -Доход комитента.
Последний раз редактировалось ABell; 11.01.2014 в 14:56. Причина: Изменения
Andyko, ежемесячно я делаю "отчет комитентам о продажах". Он формирует мне запись в КУДиР "Оказание посреднических услуг в торговле (комиссионное вознаграждение). Комиссионное вознаграждение удержано из выручки. И списывает с забалансового счета товар. На авансы он никак не влияет((( Может надо еще что-то делать...
ABell, спасибо большое, еще бы у себя найти, где это исправить... Т.к. мы работаем по 100% предоплате, то все поступления на расчет. счет сразу валятся в доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы(((
а в бухучете тоже авансы не видит?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
В бухучете такая ситуация:
в данный момент у нас в пятую графу попадает аванс от покупателя, а потом в момент реализации аванс определяется как выручка комитента и сторнируется. Т.е., если есть не погашенные авансы на 31/12/13, то они так и болтаются в КУДиРе...
в 1С такое сторнирование автоматически проводится? Или нужно сторнировать отдельным документом вручную?
Оксана
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
