НДС и налог на прибыль

[mihael77]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста что и когда придется принимать к вычету в следующей ситуации:
Получили 100% предоплату от клиента в этом году
Оплатили поставщику 100% в этом году
Получили товар от поставщика в этом году
А осуществим доставку и отгрузку товара в следующем году (в связи с невозможностью доставки в праздничные дни)

[degna]

Получили предоплату от клиента

начислили

Получили товар от поставщика

предъявили

[Ландыш25]

с предоплаты - НДС к уплате, а НДС от постащика можете принять к вычету. Т.о., к уплате НДС=НДС с предоплаты-НДС от поставщика

[mihael77]

То есть главное что получили предоплату от клиента в этом и получили товар от поставщика тоже в этом квартале, а то что отгрузка будет следующим кварталом это не важно, ?

[Ландыш25]

То есть главное что получили предоплату от клиента в этом и получили товар от поставщика тоже в этом квартале, а то что отгрузка будет следующим кварталом это не важно, ?

с предоплаты ндс нужно начислять. потом когда вы отгрузите товар, вы сначала примете к вычету ндс, который начислили по предоплате, а потом начислите уже с отгрузки. вот такая система)