Счета фактуры и товарные накладные при УСН

[Magashpaga]

Здравствуйте. Открыл ООО 10 октября этого года. Режим налогообложения УСН доходы. Появился заказчик. Составил договор со своей подписью и печатью, заказчик ознакомился с ним, согласился. Однако не подписал, т.е. фактически договор не заключили. После чего заказчик перечислил на наш расчетный счет 60% от указанной в договоре суммы. Мы начинаем работу: закупаем оборудование, производим монтаж системы отопления. На данный момент объект почти завершен.
Заказчик - физическое лицо, однако оплату он произвел через свою компанию, которая находится на общей системе налогообложения (ОСН) и соответственно является плательщиком НДС. Сейчас он просит выставить ему счет-фактуру и накладные. Разве должен я выставлять данные документы, ведь я не являюсь плательщиком НДС? К тому же пока договор не заключен нет основания.

[Зета]

Не обязаны. И счет на оплату вы ведь ему без НДС выставляли?

[Анжелика Ник]

счет-фактуру с НДС точно не должны..

[Magashpaga]

Не обязаны. И счет на оплату вы ведь ему без НДС выставляли?

К сожалению по ошибке с НДС выставили. В этом проблема.

[Анжелика Ник]

Magashpaga, хм.. 1 договаривайтесь с заказчиком
2 выставляете доки с НДС и платите НДС и сдаете отчетность в налоговую

[Magashpaga]

Magashpaga, хм.. 1 договаривайтесь с заказчиком
2 выставляете доки с НДС и платите НДС и сдаете отчетность в налоговую

1. Анжелика, о чем я могу с ним договориться? Что я уплачу за него НДС? Поднять сумму договора? (есть такая возможность т.к. договор еще не заключен и в ходе работы возникли дополнительные работы)
2. Что будет если не уплачу? Когда мне нужно будет уплатить и сдать отчетность?

[Анжелика Ник]

Анжелика, о чем я могу с ним договориться?

что вы ошиблись и сумма договора будет без НДС.. либо стоимость договора уменьшаете на НДС

Что будет если не уплачу? Когда мне нужно будет уплатить и сдать отчетность?

штрафы и пени, 20 числа следующего месяца после окончания квартала в котором оказаны услуги

[Magashpaga]

что вы ошиблись и сумма договора будет без НДС.. либо стоимость договора уменьшаете на НДС

штрафы и пени, 20 числа следующего месяца после окончания квартала в котором оказаны услуги

Анжелика, штраф я должен буду платить если таки выставлю счет фактуру с НДС. Так? Сам счет к оплате с указанием НДС является ли основанием для привлечения нас к ответственности в случае неуплаты НДС. Скажем заказчику что в счете допущена ошибка и выставим счет-фактуру без НДС.

[Аноним]

Вам нужно все-таки "выяснить отношения" с заказчиком.

Прежде всего, Вы должны определить, кто является заказчиком: физлицо или компания - и определиться с заключением договора: возможно, Ваш счет - в зависимости от того, что в нем указано (в соответствии с ГК РФ, есть существенные условия договора) - является офертой, а его оплата - акцептом, в этом случае договор заключен в письменной форме.

В любом случае физлицу нужно объяснить, что, поскольку Ваше ООО на УСН, оно не является плательщиком НДС, и на основании этого - даже если ООО уплатит НДС и выставит счет-фактуру с указанием НДС - налоговая инспекция, в которой компания физлица (= Вашего фактического заказчика) стоит на учете, при проверке может не признать законным вычет по НДС по Вашему счету-фактуре с НДС и заставит компанию физлица все-таки уплатить НДС, а еще выставит этой компании пени и штраф. Это ключевая мысль для этого физлица.

Худший исход сложившейся ситуации может быть в том, что Вам придется разобрать то, что Вы уже смонтировали, и вернуть плательщику предоплату. А в дальнейшем нужно следить за тем, чтобы сначала договор был заключен, и только после этого по этому договору производились работы/оказывались услуги.

[Andyko]

а кому именно был выставлен счет?
физику?