Экспорт(простой вопрос)

[syroed]

Здравствуйте.
У меня довольно простой для вас вопрос. Мне заплатили из-за рубежа денежные средства(10000 руб).И в том же месяце у меня произошла реализация. Как я должен провести эту реализацию 62-90 10000 90-68 1800 68-19 1800?
И еще вопросик...Я плачу НДС ежеквартально. Суммы этой реализации включаються или нет.Предел насколько я знаю 1 млн. руб.

[Mic1]

НДС с аванса надо платить. А потом просить его возместить при подаче декларации НДС по 0 ставке.

Суммы реализации на экспорт (включаются) в состав выручки в целях расчета предела 1 млн руб.

[syroed]

Спасибо!!!!Ну я попал блин....

[syroed]

У меня возник ещё один вопрос..А с любого экспортного аванса нужно платить НДС (18%)..Все равно какие услуги были оказанны? А если страны нет в перечне стран для возмещения НДс, то тога налоговая мне его не возместит?

[Г_Росс]

А если страны нет в перечне стран для возмещения НДс, то тога налоговая мне его не возместит?

Это что за список?

[syroed]

Приложение
к Приказу Министерства
иностранных дел
Российской Федерации
и Министерства
Российской Федерации
по налогам и сборам
от 13 ноября 2000 г. N 13748/БГ-3-06/387

ПЕРЕЧЕНЬ
ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ (МЕЖДУНАРОДНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ),
ОТДЕЛЬНЫЕ КАТЕГОРИИ ИНОСТРАННЫХ ГРАЖДАН (СОТРУДНИКИ)
КОТОРЫХ НЕ ПОДЛЕЖАТ НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ
В ОТНОШЕНИИ ДОХОДОВ

Раздел I. ИНОСТРАННЫЕ ГОСУДАРСТВА,
ДИПЛОМАТИЧЕСКИЙ, АДМИНИСТРАТИВНО - ТЕХНИЧЕСКИЙ
И ОБСЛУЖИВАЮЩИЙ ПЕРСОНАЛ ДИПЛОМАТИЧЕСКИХ
ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ КОТОРЫХ НЕ ПОДЛЕЖИТ
НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ В ОТНОШЕНИИ ДОХОДОВ

[Г_Росс]

syroed, причем тут этот список и НДС?
Этот список по налогу на доходы

[syroed]

Совсем крыша едит...Вот перечень....Нк Статья 164 после 7 пункта

Приложение

(в ред. письма МНС РФ от 04.06.2004 N 23-2-11/8-1843,
с изм., внесенными письмом МНС РФ от 10.06.2003 N РД-6-23/651)

Раздел I

ГОСУДАРСТВА, В ОТНОШЕНИИ ДИПЛОМАТИЧЕСКИХ
ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ КОТОРЫХ И ИХ ПЕРСОНАЛА НУЛЕВАЯ
СТАВКА ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ ПРИМЕНЯЕТСЯ
БЕЗ ОГРАНИЧЕНИЙ В СООТВЕТСТВИИ С ПРИНЦИПОМ ВЗАИМНОСТИ

[Г_Росс]

syroed, так у вас экспорт или реализация дип. представительству?
В обеих случаях ставка 0%, но комплект подтверждающих документов будет разный

[syroed]

А точно. Я не вчитался что там написано про подпункт....
А по первому моему вопросу не ответите...С любых сумм нужно платить НДС (18%). Я по экспорту просто не знаю ничего...К сожалению..А читать времени нет...У меня такая ситуация..Что были выплаты от иностранцев и я на них делал проводку 62-90...на полную сумму и НДС не выделял...ВОт...Мне страшно осознавать сколько переделывать придёться. Помогите если сможете....

[Г_Росс]

syroed, если у вас был именно аванс (т.е с утра деньги, вечером - стулья), то НДС облагается, а вот если сначала стулья, то тогда оплата не облагается

[syroed]

Я тогда вообще запутался...Если они нам оплачивают после того как мы сдали услугу, то НДС 18% можно не выделять???Тогда ж я могу просто докумнты переделать и все будет нормально?

[Г_Росс]

syroed, вы что экспортировали товар или услугу? Расскажите подробнее, чтобы не гадать

[syroed]

Это была услуга. За разработку программного продукта. Я так понимаю, что он будет находиться на территории РФ.

[Г_Росс]

syroed, видете как все непросто По догвору покупатель получает исключительные права на программу или они остаются у вас?
Я правильно понял, что покупатель нерезидент и платеж был из заграницы?

[syroed]

права остаются у нас. Платили из-за границы из США. У нас эти платежи разбиты на несколько этапов..

[Г_Росс]

syroed, не вижу я у вас экспорта услуг (его виды поименованы в подпункткх 3-6 п.1 ст.164 НК).
Единственное, к чему ИМХО можно подтащить вашу сделку - пп.4 п.1 Ст.148 в части услуг по обработке информации или НИОКРА.
В противном случае согласно пп.5 п.1 Ст.148 - место реализации услуги - РФ и тогда обычный НДС по ставке 18%.

[syroed]

Огромное спаисбо...Буду тогда делать уточнёнку по НДС. А о НДС 0% пока что не буду заморачиваться...

[rika]

Мы экспортируем ТНП в Беларуссию, до надавнего времени обходились С/ф, торг 12. Сейчас та сторона запросила CMR-международную товарно-транспортную накладную, обязаны ли мы ее давать. И какой пакет предоставляемых документов должен быть?
Спасибо.