спасибоСообщение от Январь
 |
спасибо
Подниму тему с вашего позволения.
Применительно к нашей организации. Создана в 2014 году в сентябре.Вновь созданные организации начинают уплачивать ежемесячные авансовые платежи по истечении полного квартала с даты их госрегистрации (п. 6 ст. 286 НК РФ)
Они уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала один млн рублей в месяц либо три млн рублей в квартал (п. 5 ст. 287 НК РФ).
При превышении этих ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 статьи 287 Налогового кодекса РФ с учетом требований пункта 6 статьи 286 Налогового кодекса РФ.
Превышение в 1 млн. в апреле 2015. За 1 кв. 2015 - убыток. Если, то как рассчитать платеж в мае с убытком в 1 кв.?налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем
В мае никак, по всем другим положениям НК не возможно начислить эти авансы с середины квартала.
По итогам полугодия будете начислять на июль-сентябрь
Низко кланяюсь!
День добрый.
Тоже по теме, хочу уточнить. Организация создана в апреле 2014г., отгрузки начались в 4 кв. За первый кв. 2015г.я уплатила 28.04.15. А в 1 кв. доходы превысили 10 млн., и, соответственно, с апреля я перехожу на помесячную оплату ав. платежей по налогу на прибыль? За месяц апрель, я должна уплатить 28.05.15 из расчета: ав. налог на прибыль за 1кв./3. Правильно ли я поняла?
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
Вы в декларации за 1кв.2015г показали авансовые платежи на 2кв.2015г.? Раздел 1.2 декларации по налогу на прибыль. А платить авансы нужно за апрель 28.04.2015, за май 28.05.2015, за июнь 28.06.2015г., суммы 1кв./3.
а в какой строке ставятся ав. платежи на 2 кв. 2015?Вы в декларации за 1кв.2015г показали авансовые платежи на 2кв.2015г.? Раздел 1.2 декларации по налогу на прибыль
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
Подраздел 1.2 Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
строки 110-240
а так же в Листе № 2 строки 290,300, 310
В декларации я не указала авансовые платежи. Что делать?
Ох ё! До 28 апреля 2015 я должна была заплатить налог на прибыль за 1 кв. и апрель?
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
Сдать уточненку.
Да, 28.04.2015 надо заплатить налог за 1кв. 2015г. и аванс за апрель 2015г.
Понятно. Ах, печально-то как
Спасибо, АстА
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
Инструкция
пункт 5.11 Сумма платежей по строке 290 определяется как разница между суммой исчисленного налога за отчетный период, отраженной по строке 180, и суммой исчисленного налога, указанной по такой же строке Листа 02 Декларации за предыдущий отчетный период.
т.е.: цифра строки 290 = сумма налога за 1 кв. - сумма налога за 2014г, я правильно поняла?
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
Не правильно.
Статья 286. Порядок исчисления налога и авансовых платежей
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате во втором квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети суммы авансового платежа, исчисленного за первый отчетный период текущего года.
Т.е. в декларации за 1 квартал строка 290 = строка 180 этой же декларациии
тогда к чему эта фраза в инструкции относится?
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
раздел 1.2 строка 001 код я ставлю 21 (1квартал), правильно?
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
Это относится к авансовым платежам во 2-м,3-м и 4-м кварталах. В 1-м квартале строка 290 = строка 180 этой же декларации.
Нет. Вы указываете авансы на 2-й квартал. Поэтому пустое значение.
*
Ой, не верно. В декларации за год мы вообще не заполняем раздел 1.2. Т.к. авансовые платежи на 1 квартал следующего года = авансовым платежам на 4 квартал предыдущего. Их мы указываем в декларации за 9 месяцев.
не путайте меня, пожалуйста, я и так запуталась с этими авансовыми
уточненку я сейчас заполняю за 1 кв. 2015 и заполняю раздел относящийся к оплате авансам помесячным за апрель, май и июнь.
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
К этому и относится. Просто в 1 квартале нет "предыдущего отчетного периода"
Извините, если запутала. Мое "не верно" относилось только к 4-му кварталу. Думаю, когда будете заполнять декларацию за год,уже будете делать все автоматически. Сейчас в декларации за 1кв. 2015г. заполняете раздел 1.2, где указываете авансовые платежи на 2кв. помесячно - за апрель, май, июнь.
что ж так коряво написано-то
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
Если я завтра подаю уточненку и плачу платеж за апрель, что просрочила, а послезавтра плачу за май, то штрафа, как я поняла не будет, но будут пени. Правильно?
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
Да.
Мда, пеня не очень маленькая получилась
Спасибо за помощь!
Чем больше я знаю, тем больше понимаю, что я ничего не знаю.
И я тоже очень прошу помощи.
Реорганизовались путем преобразования в середине июня 2015г.За июнь выручка была 600000, налог на прибыль по декларации за 2 кв.2015г. по строке 180-25716руб. Выручка без НДС за июль 350000-, за август-91000-, за сентябрь-3673000-. Итого за 3 квартал получается превышение лимита по выручке для авансовых по прибыли.
1. Я должна в декларации по прибыли за 3 квартал начислить авансы по прибыли?
2. Авансы по прибыли в строке 210 декларации будут равны- 25716?
3. Уплатить авансы 25716/3 мы будем должны 28.10.;28.11;28.12?
4. Мы будем считаться вновь созданной организацией и на нас будет распространяться лимит по выручке для расчета авансов до 3 кв.2016 года?
Добрый день.Фирма зарегистрирована 16 июня,во втором квартале деятельности не было,сдали за полугодие нулевку,начиная с июля велась деятельность.выручка за 3 квартал составила больше 14 млн руб,налог на прибыль рассчитан и составил 9327 руб.
1.До 28 октября получается я должна уплатить сумму 9327+3109(9327/3) и далее 28.11.15 - 3109 руб, 28.12.15 - 3109 руб.Верно?
2.и касательно декларации по налогу на прибыль за 3 кв: я должна заполнить строки 120-240 раздела 1.2?
Да
Да, раздел 1.2 заполняете и сдаете, и 110 строку, кстати тоже.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
