Тема: УСН+ЕНВД разделить взносы в ПФР и расчёт налога

Совмещаю два режима: ЕНВД (бытовые услуги) и УСН 6%. При разделении взносов в ПФР вконец запуталась. Не получается ничего проверить, понять бы, правильно разделяю или нет? Не удаётся внести данные в декларацию по УСН, получаются одни 0. Помогите, пожалуйста, в правильном ли направлении двигаюсь?
1-й квартал:
ЕНВД доход 35303, налог-5295
УСН доход 3400, налог 6%-204
взносы в ПФР 8916
распределила пропорционально доходам:
ЕНВД 35303-91,2%-8131-ПФР
УСН 3400-8,8%-785-ПФР
2-квартал
ЕНВД доход 35303
УСН доход 0
взносы в ПФР 8916 распределила:
ЕНВД-100%-8916-ПФР
УСН-0
3-й квартал
ЕНВД доход 35303
УСН доход 60360
взносы в ПФР 8916 распределила:
ЕНВД-35303-37%-3299
УСН-60360-63%-5617
В этом квартале оплатила ЕНВД=5295-3299=1996
4-й квартал
ЕНВД доход 35303
УСН доход 118670
взносы в ПФР распределила:
ЕНВД-35303-23%-2051-ПФР
УСН-118670-77%-6865-ПФР
К оплате по ЕНВД=5295-2051=3244
Доходы по УСН предположила, что надо считать в каждом квартале, иначе как распределить пропорционально.
Правильно ли это?
В декларации УСН получилось следующее:
030-0
040-204
050-0
060-0
070-2321 (разница между уплаченным взносом в ПФР 13267 и суммой налога от годового дохода 182430-10946)
260-10946
280-13267
Читаю другие примеры, всё понятно, а сама зарылась.
Не бросайте, уважаемые, понимаю, что считать за меня никто не будет, будьте добры, помогите.

Сообщение от Ната$а

040-204

А откуда у Вас 204 рубля?

Сообщение от Ната$а

260-10946
280-13267

Строка 280 не может быть больше строки 260. Потому что нельзя налог уменьшить на сумму большую, чем сам налог

Сообщение от Ната$а

040-204

040-0
260-10946
280-10946

Спасибо! Всех с праздником, Рождеством Христовым! Всех вам благ и терпения с нами!

Сообщение от Ната$а

ЕНВД доход 35303, налог-5295

Доход по ЕНВД надо реальный брать, а не вмененный.

Как это? А для чего ж тогда ЕНВД? Проясните, пожалуйста. А то я уже 6 лет плачу ЕНВД, с УСН только с прошлого года совмещаю. У меня бытовые услуги. Всегда было, что учёт доходов-расходов по ЕНВД для себя. А налог всегда вменённый.

бух2007, если нет учета доходов, то ничего не мешает взять вмненный. Ведь не запрещено. Хотя я в такой ситуации скорее считала бы в процентах от исчисленных налогов.

А для чего ж тогда ЕНВД?

Чтоб налог платить. А не для того, чтобы делить взносы )) Но вообще учет доходов обычно в таких ситуациях ведут. Особенно с учетом того, что ведение кассы для ИП нынче обязательно.

Учёт веду, по БСО.

А кто должен будет проверять, правильно ли я разделила взносы? Вариантов получается не один. ПФР или налоговая?

Налоговая, конечно. ПФу без разницы, какие налоги и как Вы уменьшаете.

У меня строка 070 тоже будет 0? Раз у меня все авансовые платежи 0.

Ната$а, если авансовые 0, то в строке 070 ничего не будет - сторнировать нечего, если ничего не начислялось

а подскажите пожалуйста. организация ЕНВД+усно. на енвд работает 10 человек, административно управленческий персонал-5 человек. общее количество взносов -100000 тыс. руб. на какую сумму взнос по енвд можно уменьшить?

Делите между УСН и ЕНВД пропорционально выручке, например. Или по другой методике.

а если усн=о

Ну тогда все взносы за работников на уменьшение ЕНВД (в пределах 50%)

Сообщение от Зета

Делите между УСН и ЕНВД пропорционально выручке, например. Или по другой методике.

Здравствуйте! У меня тоже проблема распределения сумм, уменьшающих налог при совмещении ЕНВД и УСН(15%)
На данный момент один работник- занят на только на деят. ЕНВД - на его взносы я уменьшила ЕНВД (в размере не более 50% от налога). Фиксированные взносы за себя я могу учесть в расходах по УСН? Если да, то в каком объеме?
В январе 2014 принимаю работника, который будет занят в обоих видах деятельности. Его взносы делить пропорционально валовому доходу от выручки по каждому виду деятельности? И то, что приходится на ЕНВД - вычитаем из налога, а то, что на УСН - пишем в расходы? Если да, то взносы за себя могут в уменьшение идти?

Фиксированные взносы за себя я могу учесть в расходах по УСН? Если да, то в каком объеме?

Пропорционально выручке

И то, что приходится на ЕНВД - вычитаем из налога, а то, что на УСН - пишем в расходы?

Да

Если да, то взносы за себя могут в уменьшение идти?

См.ответ на первый вопрос. Взносы "за себя" уменьшать ЕНВД не могут (при наличии работников)

Спасибо, а взносы за себя в расходы по УСН (пропорционально выручке) можно включать при наличии работника?

Можно

Спасибо!