ООО на УСН, не показывали деятельность, хотя был 1 платеж

[Romario Agro]

Добрый день!

Ситуация такая:
В конце 2012 зарегистрировали ООО на УСН, деятельность фактически не велась пол года, хотя был 1 платеж через клиент-банк (аванс на IT услуги). Таким образом мы не платили взносы, за год отправили нулевки и письмо об отсуствии деятельности.
В начале 2013 года деятельность показали с начала года, контрагент по IT услугам не выполнил обязательств и мы получили свой аванс обратно по решению суда.

2 вопроса:
1) Я так понимаю, что не показывать деятельность в 2012 году был большой косяк? Что за это грозит и как можно исправить ситуацию?
2) За 2013 теперь для УСН нужно сдавать бухгалтерскую отчетность, как лучше поступить с сумой возврата в отчетности и книге учета доходов и расходов?

[ZZZhanna]

1 платеж через клиент-банк (аванс на IT услуги)

это еще не деятельность.

как лучше поступить с сумой возврата в отчетности и книге учета доходов и расходов?

К бух. отчетности эта сумма отношения не имеет. В КУДиР по правилам нужно бы показать её с минусом, но чтобы не оскажать результаты отчетного года, я бы ее вообще не показывала.

[Зета]

ZZZhanna, я так поняла, речь об авансе поставщику. В книге ДиР он как бы и не должен отражаться ни в момент оплаты, ни в момент возврата

Romario Agro, а в бухотчетности на начало 2013 аванс поставщику будет в дебиторке. На конец года его не будет в дебиторке

[Romario Agro]

Спасибо за ответ

это еще не деятельность.

Полностью с Вами согласен Но если я не ошибаюсь, для налоговой, дата начала деятельности=дате первого заключенного договора, или например платежа через клиент банк...

[Зета]

Romario Agro, а почему вас волнует момент начала деятельности? На что это влияет?

[Romario Agro]

Romario Agro, а почему вас волнует момент начала деятельности? На что это влияет?

Меня смущает, что по хорошему, я например должен был начать платить взносы в ФСС и ПФР сразу после совершения этого первого (и единственного в 2012г) платежа... но мы сделали вид, как будто в 2012 ничего небыло вот и думаю теперь, стоит ли что либо предпринимать, или если да, то что.

[Зета]

Romario Agro, вообще нет причины волноваться

[Romario Agro]

Ну, звучит ободряюще

[ZZZhanna]

я например должен был начать платить взносы в ФСС и ПФР сразу после совершения этого первого (и единственного в 2012г) платежа...

взносы платятся от заработной платы, а не от авансового платежа поставщику. Для осуществления одного-единственного платежа не обязательно платить заработную плату за 3 минуты рабочего времени в году.