НДС. Переход с ОСНО на УСНО.
С 01.01.14г. ООО перешло на УСНО. В 2013г. реализации не было, в 4 кв. 13г. была сч.-ф. за услуги, как это все отразить в отчетности? Нельзя показывать НДС к возврату, т.е. 31.12.13г. я должна бух.справкой провести д91-К68. Нужно ли как-то это отражать в книге продаж? И как?
НДС.
т.е. получается,что за 4 кв.13г. у меня 250р. к возмещению из бюджета, но:
1. я не могу сдать декларацию по НДС к возмещению, т.к. нет реализации;
2. я не могу сдать декл. по НДС к возмещению, т.к. с 01.01.14г. ООО на УСНО.
Что мне сделать 31.12.2013г?
Бух.справку я сделала - Д19,3-К68,2
Д91 - К19,3
Вроде по проводкам все.
Но как быть с книгой продаж? Что в нее надо внести и как?
Теоретически можете. Но за 250 руб, наверно, да, не стОитСообщение от Аноним
91.2 - 19
Спасибо, за ответ, но вопрос остается.
Нужно ли вносить что-либо в книгу продаж? Т.е. декларация по НДС формируется по этим данным.
Вы же сказали, что не было у вас продаж. Вот это:
услуги, которые вам оказали? Вы их просто никак не включаете, ни в книги, ни в декларацию.
Но ведь есть сч.-фактура, который я внесла в книгу покупок. И если ничего не предпринять, то в декларации по НДС будет к вычету.
Поэтому я должна внести в книгу продаж эту же сч.-фактуру, для возврата суммы НДС (правда так делается по возмещению НДС по ОС), вроде бы я сторнирую эту сумму НДС.
Уберите. Счет-фактуру в помойку.
Восставливать НДС надо, если он ранее был принят к вычету. Не показываете вычеты - нет проблем.
У вас, кстати, остатки товаров, материалов, ОС на 01.01.14 есть?
А как же мне быть с услугами, если они идут в связке с сч-фактурой? И какую сумму указывать в расходах? За вычетом НДС или с НДС? Но в ноябре (это когда акт по услугам подписан) наше ООО применяло ОСНО. Такая вот ситуация, я совсем запуталась, прошу помощи!
На услуги акт должен быть.
В расходах в любом случае без НДС
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
