Как быть? директор уже уволен, а зарплата ему не начислялась, но деятельность велась

[igraeva]

Помогите разобраться.

Взялась восстановить учет на ООО (УСН 6%). Зарегистрировано в июле 2012 года.
В июле 2013 года произошла смена учредителей и директора.
Были движения на р/сч в декабре 2012 г. при старом директоре и далее так же. Но з/п ему не выдавалась, НДФЛ не уплачивали и СВ тоже.
Как быть?
Рассчитать и выплатить ему зп? и уплатить налоги?
Какими числами провести начисление? Как все правильно оформить?

[бух2007]

Но з/п ему не выдавалась,

И не начислялась?

Рассчитать и выплатить ему зп?

А он требует?

[igraeva]

и не начислялась.
Он не требует.
Но и до конца 2013 года с новым директором также ситуация. Один раз только начислялась в ноябре за август. Но не выплачивалась =)))

Теперь хочется чтобы все было как и должно было быть. Необходимо разобраться с ситуацией, рассчитаться ифнс и фондами.

[бух2007]

и не начислялась.
Он не требует.

Ну и ладно

Один раз только начислялась в ноябре за август.

Это как? Почему в августе за август не начислили? Не надо так мудрить. Как Вы ИС сдали за 9 месяцев, с каким стажем?

Теперь хочется чтобы все было как и должно было быть

Должна начисляться з/пл, когда работают люди. И не начисляться, когда не работают. Директор например может уйти в отпуск без сохранения з/пл

[igraeva]

Я только вчера получила все документы.

ИС за 9 месяцев не сдавали.

До меня бухгалтера в штате не было, обязанности были возложены на директора. Вот он почти ничего и не делал.

Про з/п за август - это в выписке за ноябрь написано основание списания с р/счета.

[бух2007]

Про з/п за август - это в выписке за ноябрь написано основание списания с р/счета.

Ну и проведите ее по документам как за октябрь или ноябрь. Смотря как взносы платили.

[igraeva]

А за остальные месяцы? что не начисляли ничего? Начислять з/п сейчас? или так и оставить неоплаченными?
И можно ли отправлять директора в отпуск, когда деятельность велась? ) Не святой же дух сделки проводит и документы подписывал.....

[бух2007]

И можно ли отправлять директора в отпуск, когда деятельность велась? ) Не святой же дух сделки проводит и документы подписывал.....

Можно. Ну пришел он в отпуске, подписал документы. Не запрещено.
Но лучше конечно этим не злоупотреблять.

[ZZZhanna]

когда деятельность велась?

очень-очень активная? или по одной сделке в месяц?

[igraeva]

по одной сделке в месяц =)

В общем я директора отправляю в отпуск с июля до конца 2013 г. можно так?
и с настоящего месяца начинаю вести все по правилам)

[бух2007]

В общем я директора отправляю в отпуск с июля до конца 2013 г. можно так?

Ну а куда деваться?
Это вообще не Ваш период. Хотели они не начислять з/пл - не начисляли.
С НГ начинайте делать нормально. Хоть что-то, да начислять

[igraeva]

Спасибо за помощь!

[Бухгалтер Катя]

Добрый день. У нас тоже похожая ситуация с директором. Деятельность велась, а зарплата не начислялась. Пришла выездная проверка ПФР и ФСС в январе и сказали начислять зарплату, так как были перечисления по расчетному счету или они сообщат о нас в налоговую. У меня вопрос: если я начисляю зарплату в январе 2014 за 2011г., то надо подавать уточненки по страховым взносам и НДФЛ?

[Старый ворчун]

Добрый день. У нас тоже похожая ситуация с директором. Деятельность велась, а зарплата не начислялась. Пришла выездная проверка ПФР и ФСС в январе и сказали начислять зарплату, так как были перечисления по расчетному счету или они сообщат о нас в налоговую. У меня вопрос: если я начисляю зарплату в январе 2014 за 2011г., то надо подавать уточненки по страховым взносам и НДФЛ?

начинайте начислять в январе 2014 за январь 2014.
всё остальное - разводка на штрафы.

[Ни4ка]

если я начисляю зарплату в январе 2014 за 2011г., то надо подавать уточненки по страховым взносам и НДФЛ?

Зачем вам лишние штрафы аж за три года? Директор был в отпуске б/с, зарплата не начислялась.

они сообщат о нас в налоговую

Ну и пусть сообщают.

[Бухгалтер Катя]

Спасибо большое! Тетки по проверке пришли с большим желанием что-нибудь накопать. Зарплата не начислялась только в 2011г. Вот они за это и ухватились. Остальное все в порядке.