Начисление НДС следующим отчетным периодом

[Foxy_74]

Здравствуйте! Пожалуйста, помогите разобраться....
ООО на ОСНО, стройка.
В 3 квартале 2013 года выполнили работы и предоставили заказчику КС-2,3 + с/ф (от 06.09.13), отправили по почте.
Заказчик проблемный, не хочет платить, соответственно КС-ки не подписывает. Нам пришло почтовое уведомление, что Заказчик получил документы 03.10.13.
В договоре прописано, что если в течение 3-х дней с момента получения он не подписывает и не предоставляет мотивированный отказ - считать принятыми.
Когда сдавали НДС за 3 квартал, реализацию в 3 квартал не поставили, с-ф в книге продаж не отразили (на тот момент нам ещё не вернулось почтовое уведомление).
Реализация теперь проведена 4-ым кварталом, на основании почт.уведомления. Когда всё-таки мне нужно было регистрировать с-ф в книге продаж?? 3 или 4 кварталом? Неужели без проведённой реализации нужно было в 3-й квартал занести счет-фактуру? Я её не показала в 3 квартале (((

[Январь]

Так а есть письменный отказ от приемки работ или они просто не платят?

[Foxy_74]

Нет, письменного отказа до сих пор не было. Именно поэтому, согласно договору, мы можем считать Акты принятыми...

[Январь]

Реализация теперь проведена 4-ым кварталом, на основании почт.уведомления

Если в договоре нет прямого указания, что работы считаются принятыми с даты получения документов, то надо проводить третьим кварталом.

[Foxy_74]

Из договора: "Заказчик должен рассмотреть представленные ему Подрядчиком Акты приемки выполненных работ... в течение 3 (трех) рабочих дней с момента предоставления и подписать указанные документы либо предоставить мотивированный отказ от их подписания.
При неподписании заказчиком указанных документов и непредоставлении мотивированного отказа от подписания в течение 3 (трех) рабочих дней Работы, Указанные в Акте..., считаются выполненными надлежащим образом и подлежат оплате..."
Как быть с периодом отражения выручки, и главное НДС?...

[Январь]

ИМХО, и выручка, и НДС относятся к 3 кварталу, потому что вы, выписав документы третьим кварталом, утверждаете, что работа сделана тогда, а по приведенному тексту из договора речь идет об оформлении, но не о дате признания

[Foxy_74]

вот я ошиблась так ошиблась(((
спасибо большое за консультацию

[Аноним]

Начислить НДС за отчетный период, если организация произвела 250 единиц продукции А и 160 единиц продукции Б. Себестоимость единицы продукции А составила 5800 руб./ед., ее рентабельность – 30%. Расходы на производство продукции Б составили 846000руб., рентабельность -25%.

[Анжелика Ник]

Аноним, кто ж знает чему вас там учат.. обычно простое производство не влияет на ндс если продукция осталась на складе