Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно провести по учету: в 2013 г ИП работал на ОСНО с января 2014 перешли на УСН - доходы, остались неоплаченные счет-фактуры за декабрь. На счет эти суммы поступили в январе 14г, соответственно в КУДиР не попали и подоходный с них неуплачен. Я так понимаю, что правильно будет заплатить 13% с этого дохода. Интересует нужно ли их заносить в КУДиР 2014г? Но тогда они попадут ещё и под 6% и каким образом показать эти суммы в декларации?
неправильно. Это доход уже по УСН.Сообщение от Driadaforest
Подскажите, ООО на ОСНО с 2014 применяет УСН 6%. в 2013 г были выставлены счета на оплату услуг. эти счета были оплачены частично. Вопрос - НДС начисляем на оплаченную сумму? счет - фактуры выставляем на оплаченную сумму? а с оставшейся суммы которая поступит в 2014 г начисляем усн 6?
а про услуги что нибудь расскажете?
услуги - сдача в аренду земельных участков. если это вопрос ко мне )
вообще то аренда и услуги - это две большие разницы
но даже если б была одна, то каким боком оплата к ндс относится?
или вы деньги берете, а землю после олимпиады обещаете?
Земельные участки предоставлялись в аренду в 2013 году. были заключены договора в 2013 г. оплата по этим договорам поступила частично.
Аноним, счета-фактуры выписываются на дату реализации. Они должны быть у Вас выписаны в 2013 году. И НДС по ним должен быть уплачен.
Спасибо. Значит погашение задолженности по этим счетам не будет попадать под доход 6%. заполняем декларацию и уплачиваем 1/3 или единовременно?
НДС уплачивается по общим правилам. Никаких особенностей нет
Константин 50 Спасибо, очень помогли.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
