Аренда авто у частного лица. Документы

[Dashishok]

Всем добрый день!
Наша фирма ООО взяла в аренду автомобиль у частного лица. Был составлен договор аренды.Оплата была произведена сначала на р/с сотрудника на хоз нужды, сорудник снял деньги со своего р/с и оплатил налом услугу.
Какие при этом нужны подтверждающие документы, кроме договора аренды? Заранее спасибо за помощь

[Над.К]

Договор передачи машины в аренду. И расписка в получении денег
А НДФЛ Вы удержали?

[Dashishok]

А НДФЛ Вы удержали?

C Кого? можно поподробнее про это? Я первый раз столкнулась с этим. Спасибо

[Над.К]

ВЫ выплачиваете доход физическому лицу, сдавшему в аренду имущество. С дохода удерживается НДФЛ и перечисляется в бюджет. Вы налоговые агенты по НДФЛ

[Dashishok]

ВЫ выплачиваете доход физическому лицу, сдавшему в аренду имущество. С дохода удерживается НДФЛ и перечисляется в бюджет. Вы налоговые агенты по НДФЛ

Спасибо большое, я сейчас тоже много материалов почитала по этому делу...
Только вот что мне делать, договор и выплата была в декабре, налоги за декабрь уже все отправила, а этот НДФЛ получается что нет... пенями грозит?

[Над.К]

Штрафом
ВОзьмите расписку январем. Вы же её еще не брали. НДФЛ должен быть отправлен в день выплаты физлицу, иначе штраф 20% от суммы НДФЛ
И на будущее, выплачивать лучше из кассы по РКО, а не через подотчеты. Или отправлять на счет арендодателя.

[Dashishok]

ВЫ выплачиваете доход физическому лицу, сдавшему в аренду имущество. С дохода удерживается НДФЛ и перечисляется в бюджет. Вы налоговые агенты по НДФЛ

Спасибо большое, я сейчас тоже много материалов почитала по этому делу...
Только вот что мне делать, договор и выплата была в декабре, налоги за декабрь уже все отправила, а этот НДФЛ получается что нет... пенями грозит?

ВОзьмите расписку январем. Вы же её еще не брали. НДФЛ должен быть отправлен в день выплаты физлицу

т.е. правильно ли я поняла, если расписка будет январем, а деньги же ей были переведены 25 декабря.. но она могла оплатить в январе..
кассы у нас нет и счета у арендодателя нет.. поэтому через р/с сотрудника

[Над.К]

Ну так срок подотчета у Вас явно не 3 дня, а побольше.

и счета у арендодателя нет.

И даже банковской карты нет?
Учтите, НДФ удерживается из доходов, а не платится за счет налогового агента

[Dashishok]

Ну так срок подотчета у Вас явно не 3 дня, а побольше.

т.е. получается все нормально? деньги перечислены в декабре, расписка оформлена и договор январем и ндфл уплачен в январе?
Пока нет карты, а потом когда появится, все остается тоже самое, только напрямую уже деньги будут перечисляться физ лицу??

Учтите, НДФ удерживается из доходов, а не платится за счет налогового агента

правильно я понимаю, заплатили мы ему 80.000 и из них заплатили 13% в бюджет??
Прошу прощения за глупые вопросы

[Над.К]

Без разницы когда оформлен договор. НДФЛ начисляется и удерживается в момент выплаты физлицу.

заплатили мы ему 80.000 и из них заплатили 13% в бюджет?

Да.

[Dashishok]

Без разницы когда оформлен договор. НДФЛ начисляется и удерживается в момент выплаты физлицу.

а где отразить сам факт того, когда сотрудник снял деньги и передал физ лицу? еще какая-то бумага должна быть? или это и есть этот акт приема-передачи имущества?

[Тоня]

когда сотрудник снял деньги и передал физ лицу

у вас будет

расписка в получении денег

[Dashishok]

Спасибо большое за помощь. Мне все стало понятно

[Dashishok]

Спасибо большое за помощь. Мне все стало понятно

когда сотрудник снял деньги и передал физ лицу
у вас будет

расписка в получении денег

Подскажите пожалуйста еще. НДС к зачету в этом случае будет декабрем или уже январем? Я так предполагаю , что январем и уже в декларации за 1 кв 2014 на НДС, указать это?

[Andyko]

в каком месте тут ндс возникает?