ПОМОГИТЕ!! Очень важно!!!Как заполнить декларацию по НДС (есть импортные операции)
Здравствуйте! Помогите, плиз, разобраться! В декабре организация приобрела импортные товары и приняла их к учету (Д19 К68 – начислен НДС в сумме 125 тыс. от стоимости поступивших товаров по с/ф). Декларация по косвенному налогу и заявление об его уплате подано в январе 2014г.,а значит принят этот НДС к вычету (Д68 К19) могу только в 1 квартале 2014г. Соответственно, на конец 4 квартала 2013г. у меня на сумму «импортного» НДС дебетовое сальдо по 19 счету. Т.е., возмещение из бюджета, так?! По итогам 4 квартала сумма НДС от реализации меньше «покупного» НДС – получается возмещение на сумму 30 тысяч. (Данные по оборотке и по книгам покупок/продаж сходятся). Арифметически получается, что НДС в возмещению 185 тысяч и эта сумма стоит в стр. 220 раздела 3 декларации. Однако по сути сумму «импортного» НДС возмещать не надо, т.к. она примется к вычету в 1 квартале 2014. ВОПРОС: Какие строки (раздел) заполнить в декларации, чтобы «импортный» ндс «убрался» с общей суммы к возмещению, т.е. чтобы в строке 220 разд. 1 была сумма 30 тысяч?! Заранее благодарна!! Очень надеюсь на «скорую» помощь....ведь понедельник уже 20ое число(((
Ответить с цитированием
