УСН доходы минус расходы. Заполнение КУДиР (справка)

[alena0784]

Добрый день уважаемые бухгалтера.
Помогите заполнить КУДиР или разобраться.

ООО на УСН доходы минус расходы первый год деятельности. За весь год авансовые не платили, т.к расходы превышали доходы. По итогам года начислила минимальный налог. Как теперь отразить убытки по строке 041 в справке к разделу I КУДиР?
Это специальная проводка? Или есть документ в 1С? не могу понять.
Заранее спасибо за помощь!

[Над.К]

alena0784, проводки по бухучету бывают. А по налоговому учету нет. Бухучет отдельно, налоговый учет отдельно
В книге отражаете убытки руками

[alena0784]

Я имела ввиду - возможно надо налог начислить, и тогда он появиться в КУДиР.
Я этот вариант оставила на экстренный случай. Думала все же будет формироваться сразу правильно

[alena0784]

Хотелось бы задать еще вопрос по теме.
Не тянет всю сумму в КУДиР:
15.10 поступление товара от поставщика
17.10 продажа в розницу
14.11 оплата поставщику за товар.
Я так понимаю запись в КУДиР должна быть от 14.11, после выполнения всех условий ( поступление, оплата, реализация). Но вот в книге отражается только расход по оплате ( 6 графа), а сама себестоимость продажи (графа 7) нет. Не могу понять почему так происходит.

[Над.К]

Это вопрос в раздел 1С
И там надо указать все данные программы и какие документы Вы формируете.
В книге давно 5 граф, на всякий случай

[alena0784]

Спасибо. Пошла искать этот раздел
В разделе доходы и расходы если пристегнуть все галочки то 7 граф. Могу скрин прислать ))

[Над.К]

alena0784, унифицированная форма книги имеет 5 граф. Мне не надо ничего присылать ))) Что делает 1С я давно знаю. Но печатать надо именно 5 граф, а не 7

[alena0784]

А почему печатать 5, а не семь? Я если честно не знала этого. Я понимаю что смысл и суммы от этого не меняются.

[Над.К]

А почему печатать 5, а не семь?

Потому что книга есть унифицированная форма, утверждаемая Минфином и в ней 5 граф.

[alena0784]

Спасибо за ответы!

[Аноним]

Спасибо за ответы!

Приветствую всех! Будьте добры , подскажите, может кто сталкивался с данной проблемой. ИП на усн доходы формирую Кудир и фиксированные платежи в раздел 4 не попадают , как быть?

[Аноним]

Приветствую всех! Будьте добры , подскажите, может кто сталкивался с данной проблемой. ИП на усн доходы формирую Кудир и фиксированные платежи в раздел 4 не попадают , как быть?

[Над.К]

Руками писать.

[alena0784]

Руками писать.

Вот не пойму, то ли это шутка, то ли нет.

[Над.К]

Какая шутка? Программа не знает, какие взносы Вы туда хотите поставить.

[alena0784]

Приветствую всех! Будьте добры , подскажите, может кто сталкивался с данной проблемой. ИП на усн доходы формирую Кудир и фиксированные платежи в раздел 4 не попадают , как быть?

Заходите в Операции - Документы - Запись книги учета доходов и расходов (УСН,патент).
Заполняете 4 раздел и вуаля!

[Vinomor]

писала в другой теме, но там видимо мой вопрос не заметили. повторюсь здесь (уж простите пожалуйста!)
по итогам 2010года у нас разница между 1% и 15% составила 116120р (платили 1%), в 2011году мы эту сумму показали в КУДИР 2 раздел строка 030, в декларации не показывали т.к. по итогам 2011года у нас опять разница между 1% и 15% составила 80660р (платили 1%), в 2012году мы эту сумму показали в КУДИР 2 раздел строка 030 и также в декларации не показывали, т.к. по итогам 2012года получили убыток и платили 1% 157947р.
по итогам 2013года у нас опять убыток и к уплате 1% 150823р. итого сума которая переносится на буд.периоды = 116120+80660+157947+150823=505550р??
запуталась с заполнением КУДИР Справка к разделу 1 и раздела 3 за 2013год???? по строке 030 я должна указать 157947 или сумму 354727 =116120+80660+157947??? тогда строка 041 у меня получается расход-доход+строка 030=186270 + 157947 = 344217 или 186270+354727=540997 ????
а в разделе 3 по строке 010 = 354727, стр.120 =0 (т.к. убыток), строка 130=0, строка 140 = строке 041, строка 150 = 354727+0+строка 041 и она по идее должна равняться 505550, а у меня не получается так ни в первом варианте (157947) ни во втором (354727). подскажите где я ошибаюсь?????
и в декларации поскольку мы не воспользуемся правом уменьшать налоговую базу на сумму убытков предыдущих периодов мы эти суммы не указываем???

[Над.К]

116120+80660+157947+150823

150823 в следующем году может стать убытком, а не в 2013 году
А вообще слишком много цифр и надо сидеть и рисовать всё в книге. Поэтому и не отвечают.

[Vinomor]

все же я буду надеяться, что уважаемые клерки найдут несколько минут своего драгоценного времени и укажут на мои ошибки перерыла много информации но ответы так и не нашла, поэтому вся надежда, Надежда, на Вас

[Над.К]

Vinomor, видите ли, если бы Вы прочли порядок заполнения книги, Вы бы знали, что писать в строке 030 Раздела 1... Там прямо это написано.
И без рисования всех этих цифр в книге за 2013 год и в книгах за предыдущие годы ответ Вам дать невозможно, потому что данные для раздела 3 берутся оттуда.
Вы еще и сумму убытка нигде не указали, Вы только разницу между минимальным и единым везде упоминаете.

[Vinomor]

я читала, честно. но видимо не всем так очевидно то что там написано, именно поэтому не только у меня возникают вопросы касательно заполнения КУДИР. убыток (превышение расходов над доходами) у нас получился только в позапрошлом в 2012году в размере 632594р, а в 2013г - 186279р.

[Над.К]

не всем так очевидно то что там написано,

Про строку 030 в справке в разделу 1 совершенно очевидно. Даже двух мнений быть не может )
Вы бы хоть нарисовали данные по разделам за прошлые годы и тут выложили. С конкретными строками книги и цифрами. Я вот точно не буду этого делать, извините. А без этого никакой ответ дать невозможно. Потому что данные прошлых годов указываются в разделе 3

[Vinomor]

2010г. раздел 1. итого доходы по УСН =25 846 546,01. итого расходы по УСН=24 897 574,47. раздел 2 по ОС. расходы за период графа 13 =45091,50.
2011г. раздел 1. итого доходы по УСН =20 879 149,10. итого расходы по УСН=20 024 942,37. раздел 2 по ОС. расходы за период графа 13=27054,90.
2012г. раздел 1. итого доходы по УСН =15 794 715,89. итого расходы по УСН=16 427 310,34. раздел 2 по ОС. расходы за период графа 13=18036,60.
2013г. раздел 1. итого доходы по УСН =15 082 306,17. итого расходы по УСН=15 268 575,79. раздел 2 по ОС пустой.
Другие разделы к сожалению в 2010-2012гг не заполнялись(((( вот и пытаюсь разобраться как в этом году заполнить правильно все разделы в т.ч. и раздел 3.
Спасибо за терпение.

[Над.К]

Другие разделы к сожалению в 2010-2012гг не заполнялись(

Так надо заполнить. Иначе Вы не можете корректно заполнить данные за 2013 год. Или забудьте про все минимальные налоги и убытки прошлых лет. Данные для раздела 3 берутся из прошлых книг. Начните с корректного заполнения справки к разделу 1 в 2011 году и в 2012 году и раздела 2 2012 года.
Минимальный налог, не учтенный в уменьшение налоговой базы в 2011-2012 годах уходит в убыток
И вот раздел 2 совершенно тут ни при чем.

[Vinomor]

Начните с корректного заполнения справки к разделу 1 в 2011 году и в 2012 году и раздела 2 2012 года.
Минимальный налог, не учтенный в уменьшение налоговой базы в 2011-2012 годах уходит в убыток
И вот раздел 2 совершенно тут ни при чем.

Мне казалось что справку к разделу 1 в 2011г я заполнила правильно, указав в строке 030 разницу между 1% и 15% по итогам 2010года=116120р?? я не права??
В 2012г. я наверное не права, т.к. должна была указать там сумму разниц за 2010 и 2011гг, т.е. 116120+80660=196780?? правильно??
а что не так с разделом 2 2012г?? и что значит

И вот раздел 2 совершенно тут ни при чем.

???

[Над.К]

не казалось что справку к разделу 1 в 2011г я заполнила правильно, указав в строке 030 разницу между 1% и 15% по итогам 2010года=116120р?? я не права??

Ну так я-то откуда знаю, правильно или нет? Я Ваших книг и начисленных налогов не видела.

.к. должна была указать там сумму разниц за 2010 и 2011гг,

С какого? Ну ведь там прямо написано " Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период" Разве здесь во множественном числе периоды указаны?
Вы уже один раз в строке 030 в прошлые годы сумму разницы учли, как Вы собираетесь её учитывать тут еще раз?

[Vinomor]

кажется немного проясняется. остался вопрос вот какой - можем ли мы в 2011году не увеличивать расходы на сумму разницы между минимальным и налогом расчитанным в общем порядке за 2010год, а учесть эту сумму в 2012году в убытках поскольку

Минимальный налог, не учтенный в уменьшение налоговой базы в 2011-2012 годах уходит в убыток

и как это учесть в КУДИР в 2011-2012году? я так понимаю тогда эта сумма должна быть отражена в разделе 3 по строке 150 за 2011г? но я никак не пойму как это сделать ведь эта строка расчитывается как строка 010+стр130-стр140, а строка 010 в 2011г =0, 130 у нас =0 (т.к. ничего не уменьшали), 140=0, т.к. она д.б.=стр.041 раздела 1 КУДИР , а там у нас доход (строка 040), а не убыток (строка 041)?? у меня видимо каша в голове - помогите сварить

[капашилка]

здравствуйте! надеюсь вопрос "в тему":
формирую КУДиР - программа косячит ясно дело....
В расходы ставлю уплаченные налоги, зп, аренду.... А как быть с товаром(розница)? У меня ИП - в какой форме я должна вести товарный учет чтобы отразить расходы в книге при продаже?
И может быть кто-то сталкивался - оплачиваем рекламу на Яндекс.Директ. Как оплатили- так нас сразу и разместили. Как списывать? Сразу? или в последний день размещения? Они еще до кучи не присылают ничего, есть только договор-оферта и счет по электронке....
Спасибо!

[Palmira]

Здравствуйте! У меня вопрос по заполнению раздела II КУДиР: нужно ли в нем указывать основные средства, по которым амортизация уже начислена и они полностью вошли в расходы?

[Над.К]

Нет