Минимальный налог и авансовые платежи

[Аноним]

Доброго дня всем!Недавно стала вести ИП на УСН 15%.По итогам года получен убыток,за полугодие уплачен авансовый платеж 22000, минимальный налог по году составляет 37000.помогите,пжл,разобраться,прочитала:
Для того чтобы зачесть авансовые платежи в счет минимального налога, нужно подать соответствующее заявление в налоговую инспекцию. И приложить к нему копии платежных поручений, подтверждающих уплату авансовых платежей.
вместе с тем,там же(в журнале Главбух) указано,что отчетности за 2013 год должна вступить в силу новая форма декларации по УСН и на основании нее авансовые платежи налоговики будут ставить в зачет минимального налога самостоятельно.
как быть-следует ли засчитать уплаченный аванс в счет начисленного минимального?что то совсем нехочется, имея по итогу убыток заплатить еще и минимальный без вычета авансового....

[Над.К]

Никакой новой налоговой декларации нет.
Пишите заявление на зачет

[Аноним]

Никакой новой налоговой декларации нет.
Пишите заявление на зачет

благодарю,Над.К.заявление можно подавать вместе с декларацией?
в самой декларации сумму уплаченого аванс.платежа указать по стр.040 раздел 1?не соображу,где его указать корректно в декларации,чтобы сумма к уплате получилась минимальный минус авансовый.
по стр.040 указала,а она(строка)в окончательный итог к уплате не идет..

[Над.К]

заявление можно подавать вместе с декларацией?

Можно, но не факт, что примут. Потому что зачет они проводят первым днем после окончания срока отчетности и при этом еще таинственным образом рисуются пени за 1 день.

не соображу,где его указать корректно в декларации,чтобы сумма к уплате получилась минимальный минус авансовый.

В декларации такой суммы у Вас не будет. У Вас будет сумма в строке 090 и сумма в строке 070 к уменьшению

[Аноним]

Можно, но не факт, что примут. Потому что зачет они проводят первым днем после окончания срока отчетности и при этом еще таинственным образом рисуются пени за 1 день.

с этим ясно)
В декларации такой суммы у Вас не будет. У Вас будет сумма в строке 090 и сумма в строке 070 к уменьшению

прошу прощения,а в 070 заношу руками( в 1с эта графа не редактируется) или она должна в разделе.2 быть отражена,чтоб автоматом попасть в 070?

[Над.К]

Цифры дайте. СТроки 030-050 и 260, 280
Вы что-то неправиьно заполнили

[Аноним]

Можно, но не факт, что примут. Потому что зачет они проводят первым днем после окончания срока отчетности и при этом еще таинственным образом рисуются пени за 1 день.


В декларации такой суммы у Вас не будет. У Вас будет сумма в строке 090 и сумма в строке 070 к уменьшению

на основании Вашего примера по заполнению декларации в моем случае при отсутствии авансовых платеже в 1 кв и за 9 месяцев, а в только за полугодие должно быть стр.040 = стр.070-так?получается косяк в декларации ,если она не переносит автоматически сумму из стр.040 в стр.070?

[Аноним]

Цифры дайте. СТроки 030-050 и 260, 280
Вы что-то неправиьно заполнили

стр.030- 0
стр.040-22000
стр.050-0
стр210-3 700 000
стр.220- 4263000
стр.250-563 000
стр.270-37000

[Над.К]

Аноним, а у Вас за 9 месяцев убыток получился? Ну тогда в строке 050 прочерк и в строке 070 тоже.Я считала, что у Вас есть авансовый платеж за 9 месяцев

[Аноним]

Цифры дайте. СТроки 030-050 и 260, 280
Вы что-то неправиьно заполнили

стр280 тоже заполняю? не более 50% от начисленных взносов в ПФР? это ,вроде, только при объекте налогообложения доходы?

[Над.К]

Нет, Вам не надо стр. 280 заполнять, опечатка у меня. Я строку 270 имела ввиду
Так у Вас убыток по итогам 9 месяцев или что?

[Аноним]

Аноним, а у Вас за 9 месяцев убыток получился? Ну тогда в строке 050 прочерк и в строке 070 тоже.Я считала, что у Вас есть авансовый платеж за 9 месяцев

да,прибыль была только за полугодие
да, и еще.если стр.040- 22000-сумма ИСЧИСЛЕННАЯ, а уплатила,предположим,20 000(вопрос в разрезе кассового метода))-все равно указываю именно исчисленную

[Над.К]

Вообщем, дайте сумму доходов и расходов за 9 месяцев
В декларации указываются начисленные суммы, а не уплаченные

[Аноним]

Вообщем, дайте сумму доходов и расходов за 9 месяцев
В декларации указываются начисленные суммы, а не уплаченные

Над.К,не соображу-зачем за 9 месяцев...?)))может за год? это годовыЕ цифры:
Раздел 1
стр.030- 0
стр.040-22000
стр.050-0
стр 090-37000
РАздел 2
стр210-3 700 000
стр.220- 4263000
стр.250-563 000
стр.270-37000
что то упустила может-я про 9 месяцев?

[Над.К]

Над.К,не соображу-зачем за 9 месяцев...?)

Затем, что в строке 050 ставится авансовый платеж за 9 месяцев. И я на знаю, есть он у Вас или нет. А пока неизвестно, правильно у Вас заполнена строка 050 или нет, ничего сказать про остальное нельзя

[Аноним]

Затем, что в строке 050 ставится авансовый платеж за 9 месяцев. И я на знаю, есть он у Вас или нет. А пока неизвестно, правильно у Вас заполнена строка 050 или нет, ничего сказать про остальное нельзя

так я ж говорю-прибыль была только за полугодие, и авансы соответственно,тоже)))
"..в моем случае при отсутствии авансовых платеже в 1 кв и за 9 месяцев, а в только за полугодие"
правильно по суммам?

[Над.К]

Аноним, ну так убыток у Вас за 9 месяцев или что? Почему не написать прямо? Масса народу неправильно считается авансы за 9 месяцев, я не из личного интереса спрашиваю

[Аноним]

Аноним, ну так убыток у Вас за 9 месяцев или что? Почему не написать прямо? Масса народу неправильно считается авансы за 9 месяцев, я не из личного интереса спрашиваю

Над.К,убыток за 9 м есяцев))я в посте 12 написала,что прибыль только за полугодие
была бы прибыль за 9 мес-надо было бы из авансов за 9 мес вычесть авансы за полугодие-так?
доходы за 9 мес.2 700 000
расходы за 9 мес 2900 000

в декларации по году так получается?:
Раздел 1
стр.030- 0
стр.040-22000
стр.050-0
стр 090-37000
РАздел 2
стр210-3 700 000-доходы
стр.220- 4263000- расходы
стр.250-563 000
стр.270-37000

[Над.К]

Да, так

[Аноним]

Да, так

спасибо!!

[ЦЭИС]

в декларации по году так получается?:
Раздел 1
стр.030- 0
стр.040-22000
стр.050-0
стр 090-37000
РАздел 2
стр210-3 700 000-доходы
стр.220- 4263000- расходы
стр.250-563 000
стр.270-37000

Извините что интересусЬ. а в разделе 1 отражать авансы ПЕРЕЧИСЛЕННЫЕ ИЛИ КОТОРЫЕ НАДО БЫЛО ПЕРЕЧИСЛИТЬ?

[Над.К]

Начисленные. В декларации не указываются уплаты, сколько Вы уплатили, налоговая им без Вас знает.

[Вербочка]

Начисленные. В декларации не указываются уплаты, сколько Вы уплатили, налоговая им без Вас знает.

а если начисленные авансы не совпадают с уплаченными, то и сумма за год по декларации не сойдется с задолженностью перед бюджетом.. неудобно как-то