Добрый день.
Подскажите.
Есть Иностранец. К примеру его з/п 10 000 ежемесячно.
Октябрь(не резид 30% ндфл)- 3000 ндфл(начислено-уплачено)
Ноябрь (Не резидент 30% ндфл)-3000 (начислено-уплачено)
Декабрь (Резидент 13% ндфл)- 1300 (начислено -НЕ удержано)
1. Уплачен в Налоговую сумма -6000 (окт+ноябрь)
2. За декабрь 1С вот , что делает. Она начисляет ндфл за декабрь,и в тоже время сторнирует разницу сумм ндфл,за прошлие месяца(т.к статус поменялся и следовательно ндфл то же)
Дт_______68,1___________Кт
6000 (п/п в Налог) 3000(окт ндфл)
3000(нояб ндфл)
1300(дек ндфл)
-2100 (сторно ндфл что пересчитан за прошлие периоды(так 1 с считает.1700+1700-1300)
Итого___6000______________3900___________________
Получается переплата 3900 в бюджет.
Поучается , что работнику дали зп за декабрь 10 000(13% типо зачла программа в долг пересчитанного ранее ндфл, и этот кусочек потихоньку списывается ежемесячно)
А ндфл мы платим, по тому , сколько начислено за текущий период а не нарастающим. Поэтому получается что у нас зависает переплата. Да и зачесть то ты не можем ее.т.к суммы по справке 2 ндфл разносятся индивидуально. Когда звонила в Налоговую, спрашивала про то, правильно ли делает программа, сказали, что если вы уверенны что иностранец не уволиться то да.
А ндфл вроде как не возвращают…что делать…=(
Сообщение от Liandra66
