Карточка на организацию( как правильно формировать проводки )

[Аноним]

Клерки, доброго времени суток.
У вопрос к вам следующего содержания. У меня организ УСН (дох и расх) есть расчет счет как и у всех и есть карточка кот оформлена на компанию.туда я перекидываю деньги с р/с, чтобы потом снимать и закупать товары (обороты очень маленькие) за наличный расчет на рынке и т.д . Вопрос у меня первый когда я переводы деньги с р/с на карточный делаю проводку д55к51?

[Аноним]

Уважаемые клерки, помогите пожалуйста разобраться в двух соснах

[zak1c]

если выдаёте подотчёт, то
Дт 71 Кт 51

[Крысавица]

У меня организ УСН (дох и расх) есть расчет счет как и у всех и есть карточка кот оформлена на компанию.туда я перекидываю деньги с р/с, чтобы потом снимать и закупать товары (обороты очень маленькие) за наличный расчет на рынке и т.д . Вопрос у меня первый когда я переводы деньги с р/с на карточный делаю проводку д55к51?

По моему субъективному мнению, вполне можно использовать 55 сч. для учета расчетов по карточному счету. Тогда снятие с карточного счета будет: Дт 71 Кт 55 - выдано под отчет. Потом работник приносит документы, подтверждающие приобретение ТМЦ и оплату этой картой, которые проводите авансовым отчетом, и закрываете 71 сч. Вот только, как мне кажется, при безналичных расчетах с работником действует правило: пока работник не отчитался, новые суммы ему под отчет не выдаются.

[zak1c]

Вот только, как мне кажется, при безналичных расчетах с работником действует правило: пока работник не отчитался, новые суммы ему под отчет не выдаются.

откуда такая инфа?

[Аноним]

А у нас получается, что сначала директор тратит свои деньги , а потом мы ему компенсируем(перечисля на карту) а он их потом снимает. Проводки будут такие же?

[Крысавица]

откуда такая инфа?

Ну, во-1-х, во всех комментариях (включая МФ) относительно расхода подотчетных средств везде ссылки на учет аналогичных операций, осуществляемых наличными.
Во-2-х, иначе такие суммы, которые по документам не прошли как использованные на расходы организации, можно (и налогвые органы обязательно постараются это сделать) истолковать как доход работника, с которого необходимо начислить НДФЛ и страх. взносы.

[Крысавица]

А у нас получается, что сначала директор тратит свои деньги , а потом мы ему компенсируем(перечисляя на карту) а он их потом снимает. Проводки будут такие же?

Проводка - да. Вначале у вас будет возникать на основании авансового отчета дебиторская задолженность перед работником на 71 сч., которую вы погашаете перечислением на карту.
А в назначении платежа при перечислении на карту (особенно если это его личная/зарплатная карта) тогда лучше указать "Компенсация произведенных расходов...".

[Аноним]

Спасибо ,только у нас карточка оформлена организацию. Т.е там нужно начислить НДФЛ и страх взносы? В нашем случае ведения такого учета?

[Крысавица]

Спасибо ,только у нас карточка оформлена организацию. Т.е там нужно начислить НДФЛ и страх взносы? В нашем случае ведения такого учета?

Вы имеете в виду, что карточка оформлена на организацию, деньги вы на неё перечисляете, человек снимает, тратит, но официально не отчитывается? Или отчитывается изредка отслучая к случаю? Или что он тратит деньги на свои личные цели?

[Аноним]

Да, карточка на организацию. Он сначала тратит свои деньги закупая иногда материалы, а потом мы переводом на карточку и он с нее снимает(компансируя) все чеки, товарные наклад, кассовые чеки, товарные чеки он предоставляет.

[Andyko]

нет разницы в проводках

[Аноним]

Т. Е получается я провожу обычную выписку с р/с перекидываю деньги на карточный счет.потом на основании выписки по карт очному счету или слипам ввожу выписку по карт очному счету (использую сч55.4)? Потом Д 71 к 55.4 перечисл деньги?
Приходую товар проводкой д 41 к 71 ввожу авансовый отчет и там в каждой строке ввожу чек или любой другой документ? Верно? А счет 60 получается я не использую ?

[Andyko]

верно

[Крысавица]

А счет 60 получается я не использую ?

Если не требуется вести учет по разовым покупкам - то нет. Если идёт наличная оплата по договорам с организацией и вам выставляются накладные/акты и требуется детализация (для акта сверки, например), то в авансовом отчете проводите оплату конкретному контрагенту: Дт 60 Кт 71.
В общем, принцип тот же, что и при расчетах с подотчетными лицами при выдаче им под отчет налички.

[zak1c]

осуществляемых наличными

карточкой нельзя расплатиться?

[Крысавица]

карточкой нельзя расплатиться?

Не нашла, откуда вы вырвали мою цитату и к чему она относится, поэтому вопрос ваш не поняла.

[zak1c]

Крысавица, подотчётная сумма, переведённая на карточку

[Крысавица]

Крысавица, подотчётная сумма, переведённая на карточку

Так в чём вопрос? Есть деньги на карточке - расплачивайтесь карточкой, если у продавца есть терминал. Нет терминала у продавца/поставщика - ищете терминал, снимаете наличку и отдаете её продавцу. Деньги, ушедшие с корпоративной карты, в учете будут висеть на подотчетнике, пока лицо, пользующееся картой, не подтвердит документально расход на нужды организации, а не на свои личные.

[zak1c]

Деньги, ушедшие с корпоративной карты,

свою карточку нельзя использовать?

[Крысавица]

свою карточку нельзя использовать?

В смысле - личную? Можно, это всё равно что использовать свои личные наличные деньги. Только всё равно надо получить у продавца чеки, расходную накладную или иные документы, подтверждающие факт оплаты ТМЦ/услуг. А каким способом - наличной или картой оплачено - неважно. Важно, чтобы потом работник предоставил все документы в организацию, а организация компенсировала работнику его личные документально подтвержденные расходы на нужды организации.
Или вы про зарплатную карту? Тогда перечисление денег на карту - есть выдача средств под отчет. Израсходовал работник - должен предоставить подтверждающие документы, нет - вернуть в кассу (на р/сч вряд ли получится).

[zak1c]

расходную накладную или иные документы

так не все продавцы могут такое предоставить

[Крысавица]

так не все продавцы могут такое предоставить

Должны. Обязаны либо пробить кассовый чек и приложить товарный чек (иногда вместо него делают самую примитивную расходную накладную), где расписано, что именно оплачено, либо по первому требованию выдать просто товарный чек (если это вменещик) либо выдать БСО, где опять-таки указывается, за что продавец получил оплату. Иначе это нарушение правил применения ККТ и карается штрафом 3-5 тыс. руб на должностное лицо (ИП) и 40-50 тыс. руб на организацию.
Не выдают документы? Покупайте у других, иначе попытка "сэкономить на спичках" увеличит ваши налоги. Оно вам надо?

[zak1c]

Крысавица, есть же физики не ИП, которые не могут выдать

[ZZZhanna]

есть же физики не ИП, которые не могут выдать

Если физик продает свое личное имущество, нужно составить закупочный акт с указанием всех его данных.
Если он незаконно ведет ведет предпринимательскую деятельность, лучше найти другого поставщика.

[zak1c]

Если физик продает свое личное имущество, нужно составить закупочный акт с указанием всех его данных.

да, нужно форму М-4 или ТОРГ-4

Если он незаконно ведет ведет предпринимательскую деятельность, лучше найти другого поставщика.

это покупателя не должно волновать

[ZZZhanna]

это покупателя не должно волновать

так я про документы, которые покупателя должны волновать