восстановление учета

[Аноним]

Здравствуйте! На новой работе след проблемы в управленч учете:
есть база официальная-там все понятно,
но есть база не официальная, ведется для собственников, бух учет ведется с другой детализацией, чем в офиц базе, (т.е. управленческий учет)
Кроме того, в этой другой базе добавлены еще др операции, кот связаны с другой деят-ю, (получается неск фирм объеденено).
Проблема такая, что остатки по счетам, таким как 20, 26, 90, 91 не закрываются уже неск лет. Бухгалтер составляла отчет о прибыляхи убытках по оборотам за текущ месяц. Баланс не составляла, т к собственники не требуют( фирма не большая).

Вот я хочу понять, правда ли можно составлять ф2 по оборотам, без закрытия счетов и без составления баланса?


р s . На вопрос, почему не составлялся баланс, говорит, что когда она начинала работать (это было неск лет назад), не было достоверных данных о приб и убытках, о реальной оценке ос, собственники при этом время так и не нашли, чтобы ответить на эти вопросы, потому и не составляла...

[Январь]

Так проблема то в чем? Собственники что хотят от того учета? То и делайте

[понаехавший Тут]

правда ли можно составлять ф2 по оборотам, без закрытия счетов и без составления баланса?

Правда. ф.2 это обороты по субсчетам счета 90. Даже если их не закрывать то составить форму все равно можно. И баланс для формы 2 совсем не нужен.

[Аноним]

Спасибо! Просто впервые сталкиваюсь с учетом, где в оборотно сальдовой ведомости не понятно что происходит, остатки то висят и накапливаются...

а если попробовать устранить данный момент, мне нужно закрыть счета, кот должны быть нулевыми, хотя бы на начало года? Например,
закрыть все на сч 99?

Но действительно, получится, что на этом 99 счете, совсем не обязательно сумма прибыли совпадет с фактич суммой прибыли,.. т.к. саму прибыль не всегда считали, был период с начала основания плюс какое то время, когда этого не делалось, а потом только стали считать без расчета прошлых периодов. И еще, когда стали считать, на тот момент была проведена инвентаризация дебиторов, кредиторов и где были расхождения, также было списано на сч 99.

[Аноним]

Правда. ф.2 это обороты по субсчетам счета 90. Даже если их не закрывать то составить форму все равно можно. И баланс для формы 2 совсем не нужен.

речь идет не только про сч 90, не закрывала сч 20,26... в оборотке висят остатки за неск лет, хотя в отчете о приб и убытках они включены...

[Январь]

Аноним, поскольку речь об управленческом учете, то вы сами решаете, как и что делать в зависимости от того, какую информацию вам из этой базы надо извлечь и в каком виде собственникам предоставить.

[Аноним]

Спасибо!!!