Требование из налоговой - различается выручка в декларациях по НДС и прибыли

[photosin]

Уважаемые коллеги, всем доброго времени суток.

Получили требование и налоговой о предоставлении пояснений по поводу ошибок в декларациях по прибыли и НДС за 2012 год.

Подняли декларации и отчетность, обнаружилось - в налоговых декларациях по НДС и по прибыли за 2012г. данные по выручке не соответствуют друг другу.

Выручка по декларациям НДС больше на 2.500.000 рублей, чем выручка в декларациях по прибыли.

Разница в суммах выручки "поползла" со 2 кв. 2012г.

Внимание, вопрос!

Не вдаваясь в подлинные причины столь неприятных ошибок (тот главный бухгалтер уволен, комментарии предоставить не может), какие пояснения для налоговой предоставить наиболее безопасно и дешево (с точки зрения сумм доначислений)?

Спасибо.

[Сергей А.В.]

Если разница не обоснованная (ошибка), то надо уточненку подать.

[Аноним]

А посмотреть причину расхождений по данным учета - не судьба?

[Аноним]

Можно попробовать объяснить арифметической ошибкой (авансы влючены в базу по налогу НДС )

[Lizavetta]

photosin, это может быть и не ошибка. Мне постоянно такие письма приходят, я пояснения пишу (и пояснения чаще всего разные).

Мне вот только неясно почему в январе 2014 приходят письма за 2012 год

[zipod]

А какая сумма "реальная", в отчете на прибыль или в декларации по НДС? Если уменьшите сумму в декларации по НДС - готовьте документы к проверке, увеличите налог на прибыль - сначала подайте уточненку, доплатите налог и пеню, потом приносите пояснения "В связи с обнаружением ошибок за предыдущий налоговый период была подана уточненная декларация..." и т.д. Тогда есть вероятность избежать штрафа (по крайней мере в нашей налоговой прокатывает). Но камералку все равно могут назначить.

[photosin]

А какая сумма "реальная", в отчете на прибыль или в декларации по НДС? Если уменьшите сумму в декларации по НДС - готовьте документы к проверке, увеличите налог на прибыль - сначала подайте уточненку, доплатите налог и пеню, потом приносите пояснения "В связи с обнаружением ошибок за предыдущий налоговый период была подана уточненная декларация..." и т.д. Тогда есть вероятность избежать штрафа (по крайней мере в нашей налоговой прокатывает). Но камералку все равно могут назначить.

Ага, дух вашего ответа понял.
А что если мы уменьшим и сумму выручки по НДС, и сумму вычета по НДС, не изменяя или незначительно увеличив сумму НДС к уплате?

[photosin]

photosin, это может быть и не ошибка. Мне постоянно такие письма приходят, я пояснения пишу (и пояснения чаще всего разные).

Мне вот только неясно почему в январе 2014 приходят письма за 2012 год

Ну этот же вопрос риторический)))

А все-таки, по вашему мнению, как ответить наиболее безопасно?

[Lizavetta]

photosin, я вот дух вашего вопроса никак не пойму. Учета что, вообще нет как и бухгалтера? цифры правильные вы не знаете?

[photosin]

Сергей А.В.,
подскажите, а подобная разница может быть обоснованной?
Кратко - да/нет?

[photosin]

Lizavetta,
правильная цифра вообще другая (очень близкая, но другая), главбух проявил халатность при подготовке и сдаче отчетности.

Гендир, соответственно, проявил халатность в выборе главбуха и проверке отчетности.

Вопрос именно в том, как выйти из ситуации с минимальным ощипом перьев)).

[понаехавший Тут]

Возврат товаров продавцу не всегда отражается как обратная реализация...

[Тоня]

а подобная разница может быть обоснованной?
Кратко - да/нет?

Да. И примеров множество. И со стороны невозможно сказать

как ответить наиболее безопасно?

[Сергей А.В.]

Кратко - да/нет?

Да.

[photosin]

Тоня,
спасибо!

Возможно, именно подобный способ ответа насчет расхождений будем рассматривать как основной!

[photosin]

Сергей А.В.,
спасибо,
понял!