Подотчет и корпоративная карта

[Аноним72]

Добрый день!
Подскажите как правильно оформить кассовые операции
Директору выдается из кассы подотчетные суммы за которые он отчитывается как обычно
так же на него заведена карта с которой банком разрешено снимать на хознужды и прочие расходы кроме з\пл. Оформляла как 71/55.04в день выписки и 50/71 в день фактичского снятия денег и сдачи этих денег диром в кассу(оформляла что он снимает и тут же их сдает в кассу организации)
вопросы следующие:
Постоянно дир снимает денежки например 14.01 на что есть чек банкомата и я оформляю приход в кассу, а выписка о снятии банком денег и комиссии приходит 15.01 ,а ещё бывает в выходной день дир снимает тогда разница вообще дня 2-3. причем из-за этих дат получается что дир сначала денежки в кассу сдает а потом получает их в подотчет с карты. Что я делаю не так?

[Аноним]

Постоянно дир снимает денежки например 14.01 на что есть чек банкомата и я оформляю приход в кассу,

нафига??

[Аноним72]

Попробую объяснить: фирма маленькая 6 человек.. в кассу выручки не поступает только на р\сч. Расходы наличными типа командировок, хоз покупок, оплат по договорам ГПХ и бензина, но дир снимает больше т.к. бывают несостоявшиеся расходы. Карта открыта на имя директора.. поэтому авансовые все кроме командировок конечно от директора. по договорам ГПХ делаю рко на получателя(это физ лица). Ну и всегда нужно чтобы в кассе хоть какая то денежка была на непредвиденные расходы. т.е. тоже выдача из кассы тому же директору.

[Аноним72]

Просто раньше директор получал наличку на эти цели через кассу банка, а теперь через карту.... и тут у меня пошла полная ерунда. Собственно меня интересует все ли верно я делю по датам.. а то у меня получается сначала приход в кассу, а потом выдача в подотчет со счета. И Возможен ли вариант все это делать одним днем выписки банка?

[Lesik1981]

Вы делаете пп через р/ с на карту с указанием что это подотчет. Кт 71 Дт 51. Дальше у вас авансовый от директора на эту сумму. И все. Зачем в кассу приход? Если приход в кассу , то это возврат подотчетных средств. По датам не совсем поняла что вас смущает?

[Аноним]

Почему?!!! с р\сч я перечисляю на карту 55.04/51 например 80т.р. 01.12
а дир снял для командировки и раздал людям 30т.р. 14.12 я эту дату вижу по чеку банкомата поэтому и делаю приход в кассу(потому что там денег например нет или не хватате) 50/71 и выдачу сотрудникам на командировку 71/50
а потом приходит выписка банка со счета карты где написано что снято 30 т.р. но дата уже 15.12. 55.04\71 плюс комиссия за снятие 91/55.04
вот и спрашиваю как быть с датами...

[ZZZhanna]

Может, через сч. 57 попробовать?

[Аноним72]

Это как? куда его то ещё

[Аноним72]

У меня просо ещё одна проблема из -за этой разницы в датах.. получается иногда директору раньше был выдан аванс и он за него ещё не должен был отчитываться (ну например выдано ему 3т.р. 30.11 сроком до 16. 12.) получается он за них ещё не отчитался, а у меня проводка 55.04/71 ту рисуется.. получается нарушаю.. выдаю в подотчет приимеющемся не сданном подотчете.

[Аноним]

получается нарушаю.. выдаю в подотчет приимеющемся не сданном подотчете.

А вы что, наличными выдаете на карту?

[Аноним72]

так директор и из кассы иногда берет... а сорудникам как?.. у них же нет карт...

[Аноним72]

а поняла.. проводку не правильно выше в посте написала.. надо было 71/55.04

[ZZZhanna]

Это как? куда его то ещё

если я правильно поняла, Вам не нравится, что на сч.55 образуется краснота. Если использовать сч.57, то краснота останется на нем.

[Аноним72]

Нет мне краснота не ненравиться.. на 55. 04 у меня все отлично... мне не нравится то, что сначала у меня в кассу идет возврат от директора выданного подотчета, а потом выдача... как то не логично(т.к. даты разные.. если бы это все одним днем проходило... все было бы нормально) и ещё не нравится то что получается я нарушаю правила выдачи денежных средств в подотчет в части выдачи денег до того как подотчетник отчитался за предыдущий аванс!!!!!

[ZZZhanna]

мне не нравится то, что сначала у меня в кассу идет возврат от директора выданного подотчета, а потом выдача... как то не логично

Так делайте без подотчета, сразу с карты в кассу Д 50 К 55

[Аноним]

Так карта то именная!!!. на имя директора.!!!. я сначала так и делала как вы говорите.. потом тут на форуме почитала и другие статьи в интеренете что вроде как надо через подотчет.. и все... тут у меня и понеслось...
если сделать как вы говорите то вопрос нет все красиво и хорошо получается.. но можно ли так?

[ZZZhanna]

Так карта то именная!!!. на имя директора.!!!.

а владелец счета кто? Договор на обслуживание данной карты с кем заключен?

[Аноним]

с р\сч я перечисляю на карту 55.04/51

Это или ошибка или глупость....

[Аноним72]

а владелец счета кто? Договор на обслуживание данной карты с кем заключен?

Владелец счета организация, Договор заключен Банк и организация.

Почему вы считаете глупостью счет 55.04 в 1С 8.3. это прочие специальные счета ... и я это не из головы придумал, а здесь же на форуме посмотрела и не только здесь указано использование именно этого счета

[ZZZhanna]

Это или ошибка или глупость....

я тоже не понимаю, почему. Я тоже использую 55 счет.

Владелец счета организация

Поэтому неважно, что карта именная, это только для того, чтобы ей распоряжаться. Деньги на карте точно также принадлежат организации, а не выданы лично директору. Вы же не считаете, что если кассир в банке получает деньги по чековой книжке на свою фамилию и со своим паспортом, что эти деньги выдаются кассиру под отчет.

[Аноним72]

я тоже не понимаю, почему. Я тоже использую 55 счет.


Поэтому неважно, что карта именная, это только для того, чтобы ей распоряжаться. Деньги на карте точно также принадлежат организации, а не выданы лично директору. Вы же не считаете, что если кассир в банке получает деньги по чековой книжке на свою фамилию и со своим паспортом, что эти деньги выдаются кассиру под отчет.

Считаете верным будет сделать просто сделать проводки 50/55.04 при снятии денег директором, а на следующий день уже по выписке сделать 55.04/51? Если да то это конечно решит мои обе проблемы...

[ZZZhanna]

сделать проводки 50/55.04

я так делала.

[Аноним72]

я так делала.

Спасибо огромное.. разрешили мои сомнения и проблемы

[Аноним]

Считаете верным будет сделать просто сделать проводки 50/55.04 при снятии денег директором

это в корне неверно. При снятии денег директором не происходит внесения денег в кассу. И где вас только этому учат?!!!

[Солнышко]

Корпоративные карты банки по разному оформляют.
Первый вариант: на корпоративную карту открывается отдельный счет. И чтобы на ней появились деньги, надо со счета организации сделать платежку на счет корпоративной карты. Тогда две выписки, по двум счетам.
Второй вариант: корпоративная карта привязана к счету организации, (ну может лимит на нее какой только установлен). И получается, что все операции с картой проходят по общей выписке. Если снимает наличные в банкомате, то это уже подотчет Д71 К51. Можно их потом оприходовать в кассу и выдать кому то другому навреное Д50 К71 Д71другой К50.
Если расплачивается ей, то это уже безнал выходит. Д60 К51.

[Аноним]

. Если снимает наличные в банкомате, то это уже подотчет Д71 К51.

Угу. Но та же самая проводка и в случае оплыт данной картой.

Можно их потом оприходовать в кассу и выдать кому то другому навреное Д50 К71 Д71другой К50.

ТОлько в случае реального внесения держателем карты денег в кассу и выдачи другому лицу.

Если расплачивается ей, то это уже безнал выходит. Д60 К51.

Не. Не выходит. Правильно 71/51.

[ZZZhanna]

При снятии денег директором не происходит внесения денег в кассу.

А кто сказал. что деньги не внесены в кассу? Из сообщений автора вопроса как раз следует, что деньги РЕАЛЬНО приходуются в кассу, потому что они там нужны.

[Аноним]

А кто сказал. что деньги не внесены в кассу?

В момент снятия (списания)?

[ZZZhanna]

Интересно, а какую проводку Вы предлагаете для внесения в кассу денег, снятых с расчетного счета? Они тоже не в момент снятия попадают в кассу, а через некоторое время, которое требуется как минимум на дорогу от банка до кассы.
А карта в данном случае - замена чековой книжки. В чем разница?

[Аноним]

Интересно, а какую проводку Вы предлагаете для внесения в кассу денег, снятых с расчетного счета? Они тоже не в момент снятия попадают в кассу, а через некоторое время, которое требуется как минимум на дорогу от банка до кассы.

Деньги по чеку выдаются специально для внесения в кассу предприятия. Именно поэтому ваше утверждение о том, что

карта в данном случае - замена чековой книжки.

Ложно.

В чем разница?

Разница в целях снятия денег по чеку и снятия наличных в банкомате по именной карте.