расходы на оплату глагосэкспертизы

[olga-osina]

Уважаемые гланые бухгалтеры проектных организаций!
ООО "Проектный институт" заключило договор на создание проектной продукции, в стоимость договора входит получение заключения госэкспертизы.
В соответствии с Градостроительным Кодексом, Заказчиком на проведение госэкспертизы может являться Застройщик (т.е. наш Заказчик).
Договор на проведение экспертизы был заключен между Экспертизой и нашим Заказчиком, по которому мы являлись Заявителями по доверенности.
Деньги за экспертизу заплатили мы. Акт выполненных работ и счет-фактура выставлены на нашего Заказчика.
Вопрос - как мне закрыть перечисленные деньги?

[Svetishe]

Д51 К62 - получили деньги на экспертизу
Д76 К51 - оплатили экспертизу
Д62 К76 - получили акт и отдали.

[Server56]

Перечисли деньги:
Д76 К51.
Акт получил Заказчик.
У него это затраты.
Платить должен он.
Он вам деньги вернул:
Д51 К76.

[Server56]

Свет, 62, мне кажется, здесь лишний.
Он возникнет, когда они проект будут заказчику передавать.
За экспертизу должен платить заказчик, правильно?
А заплатил исполнитель.
Голимый 76, на мой взгляд.

[Svetishe]

Скорее соглашусь. Только платежи разделить надо, если там одной платежкой за все.

[olga-osina]

Д51 К62 - получили деньги на экспертизу - в том то и дело, что Заказчик нам деньги на экспертизу отдельной суммой не давал и не даст.

[Server56]

Тогда немного по другому.
Получили деньги на разработку проекта, в них входит и оплата экспертизы, я правильно понял?
И те деньги, которые потом у Вас пошли на оплату экспертизы, это агентские Д51 К76 (НДС не облагаются), остальные - аванс Д51 К62, с них НДС с аванса.
Заплатили за заказчика за экспертизу, как агент
Д76 К51.

[Server56]

Скорее соглашусь.

Вот то-то.
А то вечно меня ругать все горазды, и замечания замечать.
Сегодня аж два раза под раздачу попал.
А я ведь хороший!