какими проводками и документами можно вернуть сумму НДС к возмещению на 19 счет?

[SvetttLana]

Здравствуйте! В 4 квартале 2013 года начали деятельность, получился маленький НДС к возмещению из бюджета. Сдали декларацию, уже позвонили из налоговой и сказали, что будут нас камералить со всеми "прелестями" - повестками, выездами на адрес и проч. Предложили сумму к зачету принять в след.периоде, а сейчас подать уточнёнку, сделать корректировочный счет-фактуру на сумму НДС к возмещению и в декларации показать ноль к зачёту и ноль к уплате. Мы согласились, т.к. проверяться нет желания, хотя все доки и в порядке.
Вопрос: как именно делается возврат этой суммы на НДС? Какими доками оформить?
Спасибо!

[Тоня]

Какой суммы? Лишние вычеты убирайте путем выкидывания с/ф из книги покупок, уменьшая тем самым 130 строку.

[Анжелика Ник]

В 4 квартале 2013 года начали деятельность, получился маленький НДС к возмещению из бюджета. Сдали декларацию, уже позвонили из налоговой и сказали, что будут нас камералить со всеми "прелестями" - повестками, выездами на адрес и пр

пугают.. вы же не успели намухлевать за этот период? не позволяйте себя запугать иначе и получится что к вам можно приходить и иметь с вас дополнительные суммы к начислению..

[SvetttLana]

пугают.. вы же не успели намухлевать за этот период? не позволяйте себя запугать иначе и получится что к вам можно приходить и иметь с вас дополнительные суммы к начислению..

спасибо! я тож так думаю, но дир не хочет с ними общаться, хотя всё в порядке в учёте, такчто надо думать

[Анжелика Ник]

SvetttLana, а диру и не придется.. предоставите доки по требованию и все.. даже если выедут посмотреть на вас- ничего страшного..

[SvetttLana]

Какой суммы? Лишние вычеты убирайте путем выкидывания с/ф из книги покупок, уменьшая тем самым 130 строку.

только таким путём, исключая счета-фактуры? А как сделать, чтобы сумму вычета принять в следующем квартале, ведь мы имеем право принять к вычету в течении трёх лет

[Анжелика Ник]

А как сделать, чтобы сумму вычета принять в следующем квартале

дату получения сч-фактуры поставьте тем кварталом когда хотите включить сч-фактуру к вычету

[SvetttLana]

SvetttLana, а диру и не придется.. предоставите доки по требованию и все.. даже если выедут посмотреть на вас- ничего страшного..

я бы так и поступила, если б была диром )))

[SvetttLana]

дату получения сч-фактуры поставьте тем кварталом когда хотите включить сч-фактуру к вычету

спасибо! а надо будет потом как-то объяснять, почему я счет-фактуру за декабрь приняла только в январе-феврале?

[Анжелика Ник]

я считаю,что регистрации в журнале учета сч-фактур достаточно.. Кто то перестраховывается и какие то там конверты прикладывает. я считаю это не нужным излишеством

[SvetttLana]

я считаю,что регистрации в журнале учета сч-фактур достаточно.. Кто то перестраховывается и какие то там конверты прикладывает. я считаю это не нужным излишеством

да, я про конверты читала здесь. Так, вроде, подтверждают факт того, что сч-ф пришла с запозданием. Некоторые сами себе присылают )))

[Анжелика Ник]

Некоторые сами себе присылают )))

извращенцы.. Что ж тогда не ходят за письмами налоговой в котором указано требование включить счета-фактуры в другой период чтобы не было возмещения..

[Зета]

SvetttLana, именно по почте с запозданием приходят? Ну для этого нужно, чтобы именно от этого поставщика счф всегда по почте приходили. Иначе странно выглядит: никогда по почте не присылали, а тут вдруг именно когда с опозданием, то по почте

[SvetttLana]

SvetttLana, именно по почте с запозданием приходят? Ну для этого нужно, чтобы именно от этого поставщика счф всегда по почте приходили. Иначе странно выглядит: никогда по почте не присылали, а тут вдруг именно когда с опозданием, то по почте

нет, у меня почти все доки лично в руки передаются. в этом топике я спрашивала как обосновать тот факт, что я счет-фактуру за декабрь провела в январе. Остаётся только вариант с запоздавшей почтой.
А вообще, налоговичка мне сказала, что надо сделать корректировочную сч-ф на сумму возмещения и таким образом придержать на 19 счете до следующего отчетного периода. Но у них, скорее всего, своё представление об учёте.

[Анжелика Ник]

А вообще, налоговичка мне сказала, что надо сделать корректировочную сч-ф на сумму возмещения и таким образом придержать на 19 счете до следующего отчетного периода. Но у них, скорее всего, своё представление об учёте.

а пусть она об этом в письменном виде изложит

[Анжелика Ник]

как обосновать тот факт, что я счет-фактуру за декабрь провела в январе.

законодательно не предусмотрено ничего обосновывать..смотрим журнал учета и книгу покупок

[SvetttLana]

посмотрела что можно перенести, чтоб по суммам получилась сумма к возмещению. Ровно в ноль - ни как ((( Если я в корректировочной декларации покажу маленькую сумму к уплате, значит будет штраф за занижение налогооблагаемой базы?

[gnews]

((( Если я в корректировочной декларации покажу маленькую сумму к уплате, значит будет штраф за занижение налогооблагаемой базы?

Нет, если до подачи уточнёнки уплатите недостающую сумму налога и соответствующие ей пени

[Анжелика Ник]

SvetttLana, сначала доплачиваете налог+ пени и только на след день подаете уточненку..

[SvetttLana]

Спасибо всем ответившим! Убрала из декабря сч-ф ровно на сумму вычета. Теперь деклараци по нулям - ни мы в ИФНС, ни они нам не должны. Надеюсь, всё пройдёт ОК!

[Зета]

Убрала из декабря сч-ф ровно на сумму вычета.

Вам повезло, если нашли счф на точно такую сумму...

[SvetttLana]

Вам повезло, если нашли счф на точно такую сумму...

действительно, повезло - разница в 17 копеек, которые в декларации ни на что не повлияли ))