Добрый день. Подскажите, если отсутствует реализация, а материалы покупались, то НДС я не имею права возмещать.
Но на 68 накопилась сумма к возмещению, я должна следующую проводку сделать 91.02-не принимаемые для НУ и К68 на эту сумму? Тогда образуются ли здесь разницы ПНУ, ПНА, ОНА, ОНО? Или я не правильно думаю.
НДС вы право возмещать имеете , если в дальнейшем будете реализовывать что то по ставке 10 или 18%. Чтобы избежать лишних камеральных проверок со стороны налоговой многие предпочитают ждать реализации и уже тогда указывать НДС к вычету. Пусть он у вас висит пока на 19 счете. А к ПНУ, ПНА, ОНА, ОНО НДС практически никакого отношения не имеет.
Это спорноСообщение от nak116
Если вычеты не показывали, то и не надо было делаь проводку 68 - 19
Не должны, но можете, если есть желание этот НДС подарить государству
ПНО
Но если сч/ф пришла в 4 кв. 2013г., то я не могу же ее на 68 отнести в 1 кв 2014г.?
Или могу? Подскажите, тогда на основании какой статья НК, может быть? Где можно по подробнее прочесть
Это где зафиксировано? В журнале полученных счетов-фактур отразите, что получено в 2014. Нет счета-фактуры в 2013, нет вычета
А факт получения желательно отражать почтовым конвертом, или хотя бы письмом. Будет странно смотреться, наверное, если я приходы материалов/услуг поставлю 4 кв, а к ним счета-фактуры 1 кв 2014? Нет?
Не вижу ничего странного. (не довезли сразу, не так запятую какую поставили)
А практика была?в смысле судебная,у вас?
Лично у меня, нет. Но тема переноса вычетов обсуждается на форуме чуть ли не каждый день, поищите.
Да,еще почитаю. Мне мысль о переносе НДС понравилась.Только надо просто грамотно ее обосновать.Буду еще читать.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием