Уважаемые клерки!
Большая просьба не кидать тапками, помогите, плиз, разобраться.
Организация на ОСНо, платим налог на прибыль раз в квартал.
Сейчас до меня дошло, что выручка у нас уже больше 3 млн. за каждый квартал, и что-то я не так делаю.
1 кв. 2013 выручка (без ндс) 2,9 млн
2 кв. 2013 вырука (без ндс) 4 млн.
3 кв 2013 выручка (без ндс) 5 млн.
4 кв. 2013 выручка (без ндс) 5 млн.
Т.е. получается начиная с 3 кв 2013 я должны была перейти на ежемесячную оплату налога на прибыль, но я продолжала платить ежеквартально.
И мне сейчас нужно:
1. Подать уточненки за 2 и 3 кв. 2013 (за год я еще не сдавала), с заполненным в декларации разделом 1.2 и за год уже подавать декларацию с заполненным разделом 1.2.
2. Срочно заплатить авансовый платеж за январь 2013 (т.к. 28 число уже прошло), который расчитывается как 1/3 от авансого платежа, исчисленного за 9 мес 2013.
Правильно я думаю?
Еще пару вопросов:
1. Что мне начислит налоговая кроме пеней за такую мою оплошность?
2. Возможно,что пени не начислят, если весь 2013 год фактически не платила денег в бюджет, т.к. была большая переплата по налогу с 2012 г.
Большое спасибо за ответы!
Ответить с цитированием